>. Оцінка в рублях - зіставна база для всіх видів ризику. Можливість підсумовування всіх видів ризиків дозволяє визначити «межа втрат» - один з елементів стратегії банку.
Надзвичайно важливо правильно визначити кількісні параметри, оскільки саме вони повинні надати саме пряме вплив на структуру оборотних коштів в процесі планування. Якщо якісна оцінка дає досить широкі межі показника, то в кількісній оцінці кордону конкретні. Кількісний показник визначається шляхом збільшення рівня кредитного ризику на розмір кредиту. Отримана сума може формувати резерв на можливі втрати по даному виду операцій.
Інтегральний показник кожного клієнта порівнюється?? якимсь числовим порогом, або лінією розділу, яка, по суті, є лінією беззбитковості і розраховується з відношення, скільки в середньому потрібно клієнтів, які платять у строк, для того, щоб компенсувати збитки від одного боржника. Клієнтам з інтегральним показником вище цієї лінії видається кредит, клієнтам з інтегральним показником нижче цієї лінії - ні.
При переході до етапу планування ризиків, розрахований резерв по плановому кредитному портфелю повинен зіставлятися з сумою, яка, згідно політиці в галузі ризиків, являє собою межа втрат для даної операції.
Наступними етапами є лімітування ризику, тобто встановлення деяких обмежувачів і створення системи процедур, спрямованих на підтримку запланованого рівня ризику. Лімітування кредитних ризиків включає кілька складових:
. Встановлення структурних лімітів, що представляють собою певне процентне співвідношення кредитів з різним рівнем ризику. Наше завдання встановити це процентне співвідношення таким чином, щоб не перевищити запланованого межі втрат.
. Лімітування кредитних ризиків конкретних позичальників.
. Встановлення лімітів кредитування на різні види кредитних операцій.
У створення системи процедур, спрямованих на підтримку запланованого рівня ризику входять наступні заходи:
. Створення системи делегування відповідальності - так званої «матриці повноважень».
. Додатковий контроль на стадії видачі кредиту.
. Періодичний моніторинг рівня ризику по портфелю в цілому.
Створення матриці повноважень необхідно для того, щоб правильно розподілити сили без шкоди для процесу управління ризиками. Контроль повинен здійснюватися на всіх етапах: етапі встановлення ліміту, етапі здійснення угоди (дозволу угоди), етапі переказу коштів.
Участь у здійсненні угоди Служби внутрішнього контролю передбачає додатковий, контроль за виконанням всіх істотних умов і її належним оформленням.
Періодичний моніторинг рівня кредитного ризику по портфелю в цілому необхідний як при видачі нових кредитів, так і без видачі нових кредитів. Останнє актуально у зв'язку з тим, що рівень ризику може змінитися зі зміною фінансового становища позичальника, під дією цінових факторів, у зв'язку зі зміною ситуації на ринку різних товарів, зміні динаміки курсів валют тощо Такий моніторинг повинен бути вменен в обов'язок підрозділу банку (бажано не кредитного), наприклад, Служби внутрішнього контролю або планово-економічного відділу.
Для зниження рівня кредитних ризиків в Росії необхідно створювати систему інститутів кредитних історій, які дозволяли б банку, що видає кредит, збирати інформацію про його можливе одержувачі. (Зараз банки отримують дані про підприємство, що бере кредит; обмінюючись між собою інформацією за неофіційними каналами.) Тут можливі наступні варіанти:
. Централізований, коли функції інститутів кредитної історії беруть на себе Центральний Банк та його регіональні розрахунково-касові центри.
. Приватний через створення кредитних бюро - приватних самоокупаємих підприємств.
На думку автора статті Тарачева В.А.- Члена банківського комітету Державної Думи РФ, для розвитку банківської системи в РФ і зниження кредитних ризиків необхідно наступне: [24]
. Внести зміни до Закону «Про, іпотечні цінні папери».
Надати право випускати іпотечні, цінні папери не тільки спеціалізованим іпотечним агентствам, але і будь-яким комерційним банкам, що не залучають вклади фізичних осіб. Зобов'язати всіх випускаючих іпотечні, цінні папери формувати в якості забезпечення іпотечне покриття.
. Для розвитку синдицирования підготувати законопроект про договори про участь банків у кредитних ризиках. Такі договори можуть бути оформлені спеціальної, цінним папером - кредитної нотою.
. Внести зміни до Закону «Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій». [6]
