іденційності інформації, атакож кваліфікаційних вимог до підготовки і навчанню кадрів, ці Правила повинні включати критерії виявлення і ознаки незвичайних угод з урахуванням особливостей діяльності кожного конкретного банку.
У цьому зв'язку Банк Росії видає власні положення, інструкції, вказівки та листи, що вносять більш детальний опис теорії і практики застосування закону про протидію. Ділення операцій банків на В«підозріліВ», В«сумнівніВ» і В«НезвичайніВ» досить умовне, але ми спробуємо дати оцінку кожній з них. p> Підозрілі операції. По суті, в російській наглядовій практиці вперше сутність таких операцій була сформульована з позиції Рекомендацій ФАТФ. Так, якщо фінансове установа підозрює або має розумні підстави підозрювати, що кошти є доходом від злочинної діяльності або пов'язані з фінансуванням тероризму, то, згідно Рекомендації 13, законом або підзаконним актом на нього повинна бути покладено обов'язок негайно повідомляти про свої підозри у Підрозділ фінансової розвідки. p> Підозрілі операції у відповідності з методикою їх виявлення можна розділити на 2 категорії:
1. операції з готівковими коштами, пов'язані з отриманням фізичними особами готівкових коштів з банківських рахунків
2. операції з купівлю фізичними особами цінних паперів за готівку й купівлю-продаж іноземної валюти
У першому випадку грошові кошти надходять на рахунки фізичних осіб в безготівковій формі, здебільшого у вигляді переказів від одного або декількох юридичних осіб - нерезидентів. Підстави для переказів можуть бути різними, в тому числі: оплата за контрактом, договором, угодою, виплата винагороди за виконані роботи, надані послуги, передані результати інтелектуальної діяльності, перерахування бонусів, отримання та повернення позик, операції з векселями і т.д.
Характерними ознаками здійснення підозрілих операцій можуть бути наступні:
• при великих оборотах безготівкових грошових коштів протягом одного операційного дня на кінець операційного дня спостерігаються нульові або незначні залишки на рахунках основних учасників отримання готівкових грошових коштів з рахунку (вкладу);
• протягом одного операційного дня грошові кошти зараховуються на рахунок фізичної особи і одночасно списуються з цих рахунків шляхом видачі готівкою даного фізичній особі;
• наявність одних і тих же учасників, збігаються адреси місця знаходження організацій, що здійснюють такі операції;
• значні обсяги готівки, регулярно одержуваних фізичною особою з рахунку, відкритого в одному внутрішньому підрозділі банку (його філії);
• закриття рахунків учасників схеми по отриманню готівкових грошових коштів з рахунку після проведення певного циклу таких операцій, або різке припинення операцій за даними рахунками.
У другому випадку фізична особа-клієнт банку при купівлі цінних паперів відкриває банківський рахунок (депозитний рахунок, або рахунок для розрахунків з використанням ...
