.91-26610011Начіслен штраф за господарським договором постачальнику «Пам'ять »за прострочення платежа6091-160012Определен фінансовий результат від інвентарізаціі9991-93 68913Уставний капітал спрямований на погашення збитків, виявлених при інвентарізаціі80991 400
На підставі поданого до вихідних даних бухгалтерського балансу, звіту про прибутки і збитки та доповнення до звіту про прибутки і збитки, а також журналу реєстрації господарських операцій сформована проміжна оборотно-сальдова відомість, представлена ??в таблиці 38.
Таблиця 38. Проміжна оборотно-сальдова відомість
№ п. п. № счетаНаіменованіеСальдо на початок звітного періодаОбороти за проміжний періодСальдо на кінець промежуточ-ного периодадебиткредитдебиткредитдебиткредит101Основные средства10 5113 6116 900202Ізнос основних средств2 9001 911989304Нематеріальние актіви6 2006 200405Ізнос нематеріальних активів2 1002 100509Отложенние податкові актіви1 1001 100610Матеріали3 0115003 511719НДС по придбаним мц869869820Основное проізводство2 9892 9890943Готовая продукція6 90096 8911050Касса1151Расчетний счет661258Краткосрочние фінансові вложенія771360Расчети з постачальниками і подрядчікамі16 71160016 1111462Расчети з покупцями і заказчікамі7 6187 61815долгосрочная дебіторська задолженность88388316краткосрочная дебіторська задолженность6 7356 7351766Краткосрочние кредіти10 70010010 8001867Долгосрочние кредити банков7137131968Расчети з бюджетом7127122069Расчети по соціальному страхуванню і обеспеченію9179172170Расчети з персоналом з оплати труда52395142273Расчети з персоналом за іншими операціям9902376Расчети з різними дебіторами і кредіторамі2 1482 14824нулевая очередь25вторая очередь26третья очередь2977Отложенние податкові обязательства4004003080Уставный капітал2 2962 29603184Нераспределенная прибуток минулих лет89689603291Прочіе доходи і расходи4 7894 7893394Недостачі і втрати від псування ценностей1 7091 70903497Расходи майбутніх періодов11113599Прібилі і убиткі3 6891 4002 28936Ітого40 12240 12215 51415 51435 40435 404
На підставі поданої оборотно-сальдової відомості складено проміжний ліквідаційний баланс з сформованими залишками на початок періоду, який показаний в таблиці 40.
Таблиця 39. Проміжний ліквідаційний баланс ЗАТ «ЗАКАТ» на 15 лютого 2010
АКТІВПАССІВНаіменованіе статейного ____ 0n р. На дату складання балансаНаіменованіе статейного _____ 0n р. На дату складання баланса1.Конкурсная масса28195164953. Капітал і фінансірованіе1.1 Матеріальні ценності182643.1 Капітал1.1а Основні средства7602-998=59023.2 Непокритий убиток1.1б Товари для перепродажі6891 +3502 +869 +1100=123623.3 Цільове фінансування на покриття різниці між сумою вимог кредиторів і конкурсної массой1.2 Фінансові актіви9931164953. 4 Непокритий збиток за період конкурсного проізводства1.2а Витрати майбутніх періодов114. Вимоги кредиторів за реєстром і прочіе32295164951.2б Вимоги до покупців і замовникам 883 +6735=76184.1 Заборгованість за вимогами, що заявлені після закриття реестра1.2в Грошові средства6 +2289 +7=230211174 +5321=164954.2 Кредитори третій очереді32295164952. Витрати на конкурсне виробництво та майно, виключається з конкурсної масси41004.2а Заборгованість з фінансових санкціям712 +917=1629712 +917=16292а Судові расходи4.2б Заборгованість за сумою основного боргу та процентов10800 +702 +2148 + 400 +16102=3015210800 +702 +2800...
