=143022б Інші расходи4.3 Кредитори другий очереді5145142в Майно, виключається з конкурсної масси6200-2100=41004.4 Кредитори перший очереді4.5 Заборгованість по поточних обязательствам50БАЛАНС3229516495БАЛАНС3229516495
Результати проведених розрахунків у період з 15.03.09 р. по 20.04.09 р. відображені в журналі реєстрації господарських операцій, який в таблиці 40.
Таблиця 40. Журнал реєстрації господарських операцій
ДатаКраткое зміст господарської операцііКорр. СчетаСумма, тис. руб.Дебеткредит1Реализована конкурсна маса: а) проведені виплати кредиторам нульовий очереді76-05150б) проведені виплати кредиторам другого очереді76-251514в) проведені виплати кредиторам третій очереді76-35115931 * 0,6660 == 106103Погашена неоплачена заборгованість поставщікам916004Погашена неоплачена заборгованість по налогам76-49105Закрит 91 счет99910
На основі складеного журналу реєстрації господарських операцій сформовано реєстр вимог кредиторів, поданий у таблиці 41.
Таблиця 41. Реєстр вимог кредиторів
Найменування кредітораСумма вимог, тис. руб.Вне очередіКоммунальние платежі15Вознагражденіе конкурсному управляющему351. Кредитори перший очередіНет2. Кредитори другий очередіЗадолженность перед персоналом організаціі5143. Кредитори третє очередіКраткосрочние кредити банків (під заставу) 10800Долгосрочние кредити банків (під заставу) 724Задолженность з податків і зборів 712Задолженность по платежах у позабюджетні фонди 917Задолженность перед постачальниками: 2800Поставщік «Закон» 4000Всего третя очередь15931Ітого16495 На підставі журналу реєстрації господарських операцій і проміжної оборотно-сальдової відомості сформована наступна проміжна оборотно-сальдова відомість, представлена ??в таблиці 42.
Таблиця 42. Проміжна оборотно-сальдова відомість
№ п. п. № счетаНаіменованіеСальдо на початок звітного періодаОбороти за проміжний періодСальдо на кінець проміжного периодаДебиткредитдебиткредитдебиткредит101Основные средства6 9006 9000202Ізнос основних средств9879870304Нематериальные актіви6 2006 2000405Ізнос нематеріальних активів2 1002 1000509Отложенние податкові актіви1 1001 1000610Матеріали3 5133 5130719НДС по придбаних мц8698690820Основное проізводство0943Готовая продукція6 8916 89101050Касса1151Расчетний счет611 170211 1741258Краткосрочние фінансові вложенія7701360Расчети з постачальниками і подрядчікамі16 11317 3131 2001462Расчети з покупцями і заказчікамі7 6187 618015долгосрочная дебіторська задолженность88388316краткосрочная дебіторська задолженность6 73567351766Краткосрочние кредіти10 80010 80001867Долгосрочние кредити банков71371301968Расчети з бюджетом71271202069Расчети по соціальному страхуванню і обеспеченію91791702170Расчети з персоналом з оплати труда51451402273Расчети з персоналом за іншими операціям02376Расчети з різними дебіторами і кредіторамі2 1482 19817 75617 70624нулевая очередь5025вторая очередь51426третья очередь17 1422777Отложенние податкові обязательства40040002880Уставный капитал02984Нераспределенная прибуток минулих лет03091Прочіе доходи і расходи24 12124 1213194Недостачі і втрати від псування ценностей03297Расходи майбутніх періодов111103399Прібилі і убиткі2 2894 13810955 33234Ітого35 40435 40476 08376 08317 70617 706
За результатами складання реєстру вимог кредиторів і проміж...
