огічні целі4805093,75Електроенергія на технологічні целі1227023,94Затрати на заробітну плату2232043,55Начісленія на заробітну плату2455,24,79Ітого змінні витрати: 91186,2177,92Постоянние витрати: Заробітна плата АУП780015Начісленія на заробітну плату8581,67Амортізаціонние отчісленія2231043,53Содержаніе і поточний ремонт22314,35Расходи на рекламу512,51Ітого постійні витрати: 33711,565,77Полная себестоімость124897,7243,7НДС, 12% 14987,7229,24Ітого139885,42272,94Точка беззбитковості, тис. м 2 135,33
Розрахунок кредиту
Для реалізації інвестиційного проекту передбачається використовувати позикові кошти. Але при цьому згідно із законодавством РК 15% від загальної суми інвестиції повинні фінансуватися за рахунок власних коштів.
Загальні інвестиційні витрати на створення підприємства складають 554 630 000. тенге (див. таблицю 19).
При цьому власні кошти складають - 554,63 · 15%=83190000. тенге.
Ставка кредиту - 11% на рік в тенге.
Нарахування та виплата відсотків щорічно.
Для спрощення розрахунків виплата відсотків проводиться в поточному році за поточний період.
Схема виплат основної суми боргу - з 2016 р За +2021 включно з урахуванням наявних коштів у розпоряджень.
Планована дата отримання кредиту 1 квартал 2015 року, відповідно нарахування відсотків за 2015 Відбувається з першого кварталу.
Всі відсотки по кредиту включаються в собівартість продукції.
Таблиця 3.19
Капітальні вкладення по проекту, млн.тенге
№Статья расходовВсего за періодПеріод планірованія20152016201720182019202020211Проектние і вишукувальні работи19,3419,342Строітельно- монтажні работи330,9165,45165,453Оборудованіе і транспорт11318,894,24Ітого без НДС463,24203,59259,655НДС, 12% 55,5824 , 4331,156Ітого з НДС518,82228,02290,87Амортизация463,24х0,05х5=115,8123,1623,1623,1623,1623,168Остаточная вартість основних засобів на початок періода203,5463,1439,9416,7393,6370,4347,3
Норма амортизації на рік - 5%.
Основні техніко-економічні показники в таблиці 3.20.
Таблиця 3.20
Розрахунок відсотків по кредиту, млн.тенге
№ ппПоказателіЕд. ізм.Значеніе12341Годовой випуск продукціію) у натуральному виразі 2 512500б) у вартісному вираженіімлн. тенге127,32Полная собівартість всієї товарної продукціімлн.тенге135В тому числі 1 м 2 тис.тенге248,463Прібиль годоваямлн.тенге100,164Проізводственние фондимлн.тенге554,62В тому числі основні виробничі фондимлн.тенге443,4Норміруемие оборотні кошти (10%) млн.тенге12,735Рентабельность: а) виробничим фондам% 21,59% б) реалізованої продукції% 78,68% 6Затрати виробництва на 1 тенге товарної продукціітіин1,067Спісочная чисельність працюючих человекчел47В тому числі рабочіх368Годовая вироблення одного рабочегоа) у грошовому вираженіітис.тенге3,53б) у натуральному виразі 2 14236 , 119Общая кошторисна стоімостьмлн. тенге518,8210Удельние капіталовложеніятенге/м 2 1082,1811Срок окупності проекталет4,512Об'ем залучених кредитних средствмлн. тенге471,81
Отримані техніко-економічні показники для заводу потужністю 15 млн. штук (512500 м 2) керамічної плитки для підлоги в рік цілому сприятливі і завод може бути рекомендований до будівництва.
Окупність заводу 4,5 року. Досягнуто висока виробіток на одного працюючого - 14236 м 2 на рік.
Собівартість і відпускна ціна на 1 м 2 нижче вартості плитки на будівельному ринку, що має забезпечити своєчасний збут продукції.
Висновки: Запроектований завод керамічної плитки для підлоги потужністю 15 млн. шт. на рік у м Кентау має достатньо позитивні ТЕП, випускатиме конкурентоспроможну, якісну продукцію, що забезпечить продаж продукції і швидко окупить витрати на його будівництво.
Висновок
. Для виробництва керамічних плиток для підлог потужністю 15 млн. Штук на рік в якості сировини прийнятий суглинок Сауранского родовища, розташованого в 22 км від міста Кентау. Склад сирцевої маси: суглинок - 100%.
. Визначено режим роботи заводу: для підготовки та формовки передбачена 2-х змінна робота; для обжигового відділення передбачена 3-х змінна робота. При 2-х змінній роботі кількість робочих днів - 250, при 3-х змінній - 350.
. Встановлена ??номенклатура продукції підприємства і дана її характеристика. Прийнятий випуск керамічних плиток розміром 150 * 150 * 7,5 5млн. штук і 200 * 200 * 7,5 10 млн. штук. Середня щільність готових виробі 2,3 т/м 3.
. Прийнята виробнича ...
