. несвоєчасним поверненням раніше виданих позичок.
Розглянемо кредитний ризик банків.
Кредитний ризик - несплата позичальниками в обумовлений договором строк отриманих в позику коштів і затримка сплати відсотків за неї. Найменші втрати (найменший ризик) можуть бути забезпечені правильним побудовою портфеля позик, правильною структурою кредитних вкладень.
Спочатку розглянемо поділ заборгованості за ступенем забезпечення. Тут виділяються три терміни: забезпечена позичка, недостатньо забезпечена і незабезпечена позичка.
Забезпечена позичка має забезпечення у вигляді ліквідної застави, реальна (ринкова) вартість якого дорівнює позичкової заборгованості або перевершує її. До категорії таких позичок можуть бути віднесені кредити, застраховані у встановленому порядку, або мають гарантію уряду або іншого банку.
Недостатньо забезпечена позичка має часткове забезпечення, але не менше 60% від розміру позики, при цьому реальна ринкова вартість забезпечення або здатність його реалізації сумнівна.
Незабезпечена позика не має забезпечення або реальна ринкова вартість його складає менше 60% від розміру позики.
З урахуванням розглянутих трьох категорій позичок формується п'ять різних груп ризиків.
До першої групи належать стандартні позики, за якими своєчасно і повною мірою погашається основний борг, включаючи позички пролонговані, але не більше двох разів, а також позики, прострочені до 30 днів, але все ж забезпечені.
Друга група ризиків - нестандартні позики, прострочені до 30 днів, але недостатньо забезпечені, а також прострочені від 30 до 60 днів, хоча й забезпечені.
Третя група ризиків - сумнівні позички, прострочені до 30 днів, але не забезпечені, а також прострочені від 30 до 60 днів недостатньо забезпечені позички та прострочені від 60 до 180, хоча й забезпечені.
Четверта група ризику - небезпечні позики. До них відносяться прострочені поверненням від 30 до 60 днів і не забезпечені, а також прострочені від 60 до 180 днів недостатньо забезпечені позички.
П'ята група ризиків - безнадійні позики. Це прострочені від 60 до 180 днів, але не забезпечені, і кредити з простроченням понад 180 днів.
З урахуванням такої градації визначаються суми, які відраховуються в резерв.
Рейтинг позичальників за ступенем ризику дозволяє правильно розрахувати суму резерву покриття кредитного ризику, який визначається на звітну дату за рекомендованою шкалою кредитних ризиків в залежності від груп ризику та встановлених для кожної групи коефіцієнтів ризику.
У поточних економічних умовах Національному Банку КР необхідно змінити кредитну політику за наступними напрямками:
· посилення забезпеченості кредитів:
· заставами ліквідних активів;
· гарантіями / поручительствами держави або власників бізнесу;
· підвищення рівня і якості контролю з боку Національного Банку КР за відповідальною поведінкою власників шляхом введення додаткових умов і обмежень на діяльність позичальника;
· попередження кредитного ризику шляхом ідентифікації, аналізу ...
