упроводжує кожну страхову операцію. Вид страхування може не мати накопичувальної або попереджувальної функції, але ризикова існує завжди. Навіть тоді, коли реалізується накопичувальний вид страхування, наприклад, страхування життя (на дожиття, страхування до одруження, до вступу дітей до навчальних закладів, страхування пенсій і рент), в число страхових випадків обов'язково включаються такі, які обумовлені ризиковими подіями, що мають імовірнісний, випадковий характер (смерть, нещасний випадок і т.д.). Без ризикової функції страхування не могло б існувати взагалі як вид діяльності та форма організації фонду страховика.
Накопичувальна функція пов'язана зі страховим захистом сімейних бюджетів. Вона допомагає накопичити в рахунок укладеного договору страхування заздалегідь обумовлену грошову (страхову)
суму. Зазначена сума формується з місячних або щоквартальних страхових внесків (премій), які оплачує страхувальник страховикові. Накопичувальна функція у страхуванні ніколи не існує у відриві від ризикової, інакше страхування виконувало б ті ж функції, що і банківська система. Тому договори страхування, спрямовані на страхове накопичення, завжди містять перелік страхових випадків, які можуть компенсуватися страховиком так само, як і при звичайному ризиковому страхуванні. Наприклад, випадок смерті при страхуванні на дожиття до певного віку.
Попереджувальна {або превентивна) функція спрямована на попередження настання страхових випадків і мінімізацію збитку від їх настання. Реалізація цієї функції полягає в тому, що за рахунок коштів страхового фонду можуть фінансуватися окремі заходи щодо недопущення або зменшення негативних наслідків нещасних випадків, стихійних лих і катастроф. Особливо важлива ця функція при страхуванні майбутнього врожаю, в екологічному страхуванні, при страхуванні вантажів, що перевозяться, у всіх видах страхування, де в якості страхового випадку присутній пожежа, вибух. Засоби для превентивних заходів формуються за рахунок внесків страхувальників та обов'язково включаються до складу страхового тарифу.
Інвестиційна функція пов'язана з технікою здійснення страхових операцій. Створені страхові фонди розміщуються страховиком за напрямками, рекомендованим наглядовими страховими органами з метою отримання доходу, який спрямовується, в тому числі на поповнення страхових резервів. В якості цих напрямків можуть бути придбання боргових зобов'язань держави (короткострокових і довгострокових) і його суб'єктів, цінних паперів високодохідних підприємств, розміщення тимчасово вільних коштів страхових резервів на депозитах в банках, придбання злитків золота і срібла і т.д. Інвестиційна функція спрямована на забезпечення фінансової стійкості і беззбитковості страхових організацій.
В економіці ринкового типу страхування виступає, з одного боку, засобом захисту бізнесу і добробуту людей, а з іншого - комерційною діяльністю, що приносить прибуток. Джерелами прибутку страховика виступають доходи від власне страхової діяльності і доходи від інвестицій тимчасово вільних грошових коштів. Обидва джерела пов'язані з найважливішим принципом страхування - принципом еквівалентності. Суть цього принципу полягає в тому, що доходи страхової компанії, що формуються за рахунок внесків страхувальників, повинні балансуватися з її витратами. Витрати компаній складаються з виплат за договорами страхування і вит...
