ства КПК або банку. Головне, щоб кредит з його відсотками був повернутий, а, як і в які терміни - це справа і політика самого КПК.
Висновок
Проблема отримання об'єктивних інформації і оцінок про ділових партнерів зачіпає всі сфери їх економічного життя. У зв'язку з цим рішення даної проблеми на практиці - надзвичайно складно.
Враховуючи прикладний характер нашого дослідження і досить малу область аналізу, пов'язаного з оцінкою кредитоспроможності позичальника, ми спробували на основі систематизації наукових досягнень і вивчення методичного апарату відділення КПК Експрес гроші та практики його застосування запропонувати конкретні рекомендації вдосконалення методики по оцінці кредитоспроможності позичальника.
На початковому етапі дослідження розкрито зміст поняття кредитоспроможності і його динамічний розвиток протягом усього XX століття. Слід підкреслити, що остаточно визнаного всіма варіанту досі немає. Можливо, що й сьогодні наша увага, яку ми приділяємо поняттю кредитоспроможності, вважаючи його абсолютно вірним, пов'язане лише з необхідністю використання його на практиці.
В даний час пропоновані варіанти поняття кредитоспроможності допомогли нам:
знайти деякі відмінності від застосовуваного часто на практиці терміна платоспроможність ,
визначити сферу аналізу кредитоспроможності позичальника,
прийняти за основу прийнятний варіант шуканого поняття.
Наукові досягнення в області аналізуі оцінки кредитоспроможності позичальника досить значні. Вони були коротко представлені у другому розділі.
Третя глава в цілому була присвячена аналізу методики КПК Експрес гроші за оцінкою кредитоспроможності позичальника. Аналізуючи методичний апарат відділення та практику його застосування, ми побачили тісний зв'язок між організацією кредитного процесу в КПК і його кредитною політикою. Самостійність проведеної КПК кредитної політики часто багато в чому визначає не тільки структуру його відділів, а й вносить зміни в усі документи, у тому числі і в основний документ кредитного відділу КПК - методику оцінки кредитоспроможності позичальника. Індивідуальність і специфічність даного документа відобразили ті його достоїнства і недоліки, які склали для нас особливий інтерес при аналізі застосування методики.
Зазначені недоліки методики оцінки кредитоспроможності відділення КПК Експрес гроші і практики її застосування стали об'єктом критики і стали основою для розвитку системи аналізу кредитоспроможності позичальника в третьому розділі.
Методика КПК Експрес гроші raquo ;, будучи основою і практичним керівництвом аналізу та оцінки кредитоспроможності клієнтів (позичальників) виявляється насправді далеко не ідеальним способом такої оцінки. Напевно, це головний висновок, який повинен бути зроблений на основі всіх проміжних. Всі інші, так чи інакше, будуть прив'язані і в якійсь мірі залежні від головного. Тим не менш, вони представляють для нас особливий інтерес і тому не залишаться без уваги.
. Поняття кредитоспроможності позичальника, яке отримало настільки динамічний розвиток на сучасному етапі, ще не достатнім образом сприймається банківськими структурами та КПК і тому його точне формулювання не завжди можна зустріти на практиці.
. Незважаючи на всі теоретичні досягнення в галузі оцінки кредитоспроможності, КПК або банк сьогодні не може їх застосувати так, як це пропонують їх автори.
Причиною цьому є той недолік інформативності сучасної російської звітності, який не дозволяє побачити і проаналізувати необхідні відомості тим чи іншим методом.
З метою підвищення інформативності звітності для зовнішніх користувачів, у тому числі і для КПК і банків деякі представники Фінансової академії при Уряді РФ вважають, що до складу річного звіту за останній фінансовий рік було б включити довідки, корисні для поглиблення аналізу.
. Індивідуальність методики визначається КПК в цілому самостійно і в злагоді зі своєю кредитною політикою.
. Методика як внутрішній документ і практичний посібник кредитного працівника повинна містити не тільки перелік необхідних заходів з підготовки до аналізу формалізуються його методи, але і порядок проведення, і опис такого аналізу.
. Методика завжди повинна містити положення (і, як правило, містить), що дозволяють кредитному працівнику розширювати сферу самостійного аналізу і застосування сучасних методів оцінки кредитоспроможності позичальника.
На основі результатів дослідження було запропоновано:
. Відобразити в методиці рекомендо...
