рунтоване рішення про видачу кредиту або недоцільність кредитних відносин з позичальником.
Аналіз кредитоспроможності передбачає вивчення:
- "солідності" клієнта, тобто своєчасності розрахунків за раніше отриманими ним кредитами;
- ділової активності організації-позичальника;
- фінансових результатів діяльності;
- мети запрошуваного кредиту;
- величини кредиту з урахуванням ліквідності балансу клієнта;
- можливості погашення кредиту за рахунок застави, майна, надання гарантій та поручительств.
Банки мають свої методики визначення кредитоспроможності клієнтів, які складають їх комерційну таємницю.
Для визначення кредитоспроможності клієнта розробляється критерійний рівень обраних оціночних показників та їх класності (рейтинг). Виходячи з класу кредитоспроможності позичальника, визначаються умови надання кредиту (розмір позики, термін кредиту, форма забезпечення, процентна ставка). p align="justify"> Клієнти діляться банками залежно від ступеня кредитоспроможності на 3-5 класів (частіше на 3, але чим більший банк, тим ширше поділ).
Рейтинг показника встановлюється фахівцями банку для кожного позичальника, виходячи з його кредитної історії та ліквідності балансу. Загальна оцінка кредитоспроможності проводиться в балах. Вони являють собою суму творів рейтингу кожного показника на клас кредитоспроможності. p align="justify"> У таблиці 8 представлені умовно-зразкові критерії визначення класності позичальників. Першому класу позичальників умовно присвоюється від 100 до 150 балів, другому класу - від 151 до 250 балів, третьому - понад 251 бали. p align="justify"> Класи кредитоспроможності позичальників залежать від величини коефіцієнтів автономії (фінансової незалежності), абсолютної ліквідності, проміжної ліквідності, загальної ліквідності (покриття).
Таблиця 8.
Критерії визначення класності позичальників.
№ п/пНазваніе показателяКласси заемщіковIIIIII1Коеффіціент фінансової незалежності (автономії) більш 0,50,2 - 0,5 менше 0,22 Коефіцієнт абсолютної ліквідностіболее 0,20,1 - 0,2 менш 0,13 Коефіцієнт поточної ліквідності1, 5 - 21 - 1,5 менш 14Коеффіціент забезпеченості власними оборотними средствамі0, 50,1 - 0,5 менше 0,1
З підприємствами кожного класу кредитоспроможності банки будують свої кредитні відносини по-різному. Так, позичальникам першого класу банки можуть відкрити кредитну лінію, кредитувати за контокоррентному рахунку, видавати в разовому порядку бланкові (довірчі кредити без забезпечення) з сп...
