найважливішим чинником, що стримує розвиток сфери здійснення платежів з використанням електронних грошей, низький рівень ефективності внутрішньосистемного взаємодії учасників розрахунків, у тому числі інформаційного та технологічного. У зв'язку з цим стандартизація та уніфікація фінансових операцій дозволить підвищити ефективність діяльності за рахунок автоматизації процесингу і зниження витрат скоєння платіжних операцій.
Забезпечення і підвищення безпеки здійснення платіжних трансакцій з використанням електронних грошей. В даний час електронні гроші мають передплачений характер, що обумовлює структуру фінансів організацій-емітентів: в активі істотну частку мають готівкові та безготівкові грошові кошти, а в пасиві - короткострокові зобов'язання.
У зв'язку з цим пропонується наступне:
. Необхідно введення основних напрямків інвестування вільних ліквідних активів у надійні активи з низьким рівнем ризику. До таких відносять боргові цінні папери, випущені в рублях чи іноземній валюті центральним банком або урядом, центральним банком або урядом іноземних держав, банками розвитку, депозити надійних банків з високим рейтингом кредитоспроможності і т. Д.
. Доцільно впровадження вимоги про забезпечення достатності платоспроможності в частині погашення зобов'язань за електронним грошам банківською гарантією в обсязі коштів, інвестованих в менш ліквідні, але більш рентабельні активи, в силу чого банк або інша кредитна установа зобов'язуються сплатити власнику електронних грошей, випущених організацією, яка не є кредитною , гроші по поданні вимоги про її сплату. Дана обставина дозволить забезпечити додаткову прибутковість організаціям, залученим у процес випуску електронних грошей без істотного зниження ризику ліквідності.
У рамках проведеного дослідження сформульовані основні ліцензійні вимоги, необхідні для отримання ліцензії для здійснення виключної діяльності з електронними грошима, до яких ми відносимо наступні:
- організація повинна бути зареєстрована на території Росії і бути резидентом Росії;
- організація повинна бути зареєстрована в організаційно-правовій формі товариства з обмеженою відповідальністю або акціонерного товариства;
- власний капітал повинен мати розмір, що забезпечує фінансову стійкість організації, що здійснює випуск електронних грошей;
- в організації повинна бути впроваджена система ідентифікації та управління ризиками, властивими систем електронних грошей, відповідно до профілями ризиків;
- керуючий персонал підрозділу організації, котра є кредитної, але здійснює випуск електронних грошей, повинен мати адекватний рівень кваліфікації, вищу економічну освіту за відповідною спеціальністю, а також належний рівень ділової репутації.
До якісних заходам мінімізації ризику ліквідності ми відносимо закріплення на законодавчому рівні норми, що вимагає від організацій, що здійснюють емісію електронних грошей, зберігати грошові кошти, отримані від емісії електронних грошей, відокремлено від інших грошових коштів.
Кількісною мірою ліквідності слід визнати встановлення нормативу ліквідності. У зв'язку з цим нами уточнено норматив ліквідності, встановлений для небанківських кредитних організацій, що мають право на здійснення переказів коштів без відкриття банківських рахунків і пов'язаних з ними інших банківських операцій, який визначається як відношення суми відокремлено збережених ліквідних активів з терміном ис?? олненія в найближчі 30 днів, а також активів, інвестованих в менш ліквідні активи, але забезпечених банківською гарантією, до обсягу зобов'язань, прийнятих організацій в частині випуску електронних грошей, скоригованим на величину зобов'язань з надання банківської гарантії. Мінімальне значення нормативу має становити 100%:
, (3.2)
де А лікв - ліквідні активи організації, котра є кредитної, але здійснює випуск електронних грошей, з терміном виконання в найближчі 30 днів;
А гарант - менш ліквідні активи з терміном виконання більше 30 днів, забезпечені банківською гарантією;
О - зобов'язання перед держателями електронних грошей;
Про гарант - зобов'язання по банківській гарантії.
Дотримання принципів нагляду, а також реалізація окремих інструментів нагляду за діяльністю організацій, які не є кредитними, але здійснюють випуск електронних грошей, покликане забезпечити високий рівень безпеки здійснення платежів, зберігаючи високий потенціал для розвитку сфери відповідних відносини.
.2 Рекомендації з розвитку електронних грошей в ЗАТ «Банк Російський стандарт»
