на запасні частини і матеріали35118,335118,30,00, 0Амортізаціонние отчісленія8827280916-7356,0-8,33Накладние расходи261096,0127615,5-133480,5-51,12Ітого1409869,81095501-314368,8-22,29 Таблиця 4.19 - Поточні витрати на перевезення до і після вибору рухомого складу, об'єднання маршрутів і організації турной їзди
ПоказателіБазовий варіантПроектіруемий варіант (вибір п.с., об'єднання маршрутів, турна їзда) ОтклоненіеАбсолютний приріст, рубТемп росту,% Фонд оплати праці водітелей331273,8150913,6-180360,2-54,44Отчісленія на соціальні потреби водітелей114952,052367-62585,0-54,44Затрати на автомобільне топліво350365,6280435,5-69930,1-19,96Затрати на мастильні та інші експлуатаційні матеріали52554,842065,3-10489,5-19,96Затрати на відновлення і ремонт шін58252, 435586,0-22666,4-38,91Затрати на ТО і ТР153103,2118955,1-34148,1-22,30в тому числі: -фонд оплати праці ремонтних рабочіх87590,967162,1-20428,8-23,32-отчисления на соціальні потреби ремонтних рабочіх30394,023305,2-7088,8-23,32-витрати на запасні частини і матеріали35118,328487,8-6630,5-18,88Амортізаціонние отчісленія8827260319,2-27952,8-31,67Накладние расходи261096,0100878-160218,0-61,36Ітого1409869,8841519,7-568350,1-40,31
Аналізуючи дані таблиці 4.19 можна зробити наступні висновки: в результаті впровадження заходів загальні витрати на перевезення зменшилися на 40,31%, змінні витрати зменшилися на 22,3%, постійні витрати зменшилися на 53,9%.
За даними таблиці 4.16, 4.17, 4.18 і 4.19 для порівняльного аналізу представимо поточні витрати в базовому і проектованих варіантах в графічному вигляді (див. рисунок 4.1).
Малюнок 4.1 - Поточні витрати в базовому та проектованому варіантах
Собівартість перевезень за окремими статтями витрат на виробництво одиниці транспортної роботи розраховується за формулою [13]:
S =, (4.27)
де Сi - сума витрат по i-й статті (сума витрат), руб.;
Q - обсяг перевезень на рік на досліджуваних маршрутах, т.
S =, (4.28)
де Сi - сума витрат по i-й статті (сума витрат), руб.; - обсяг транспортної роботи на рік, ткм.
Розрахуємо собівартість 1 т для базового варіанту:=1409869,8/410,4=3 808,4=3 808,4 руб.
Розрахуємо собівартість 1 т-км для базового варіанту:=1409869,8/1 402 747,2=1,11=1,11 т-км
Далі для розрахунків використовуємо дані таблиці 4.16, 4.17, 4.18, 4.19. Результати розрахунків заносимо в таблицю 4.20, 4.21, 4.22, 4.23.
Таблиця 4.20 - Калькуляція собівартості перевезень в базовому варіанті
ПоказателіСумма витрат, тис. руб.Базовий варіантСтруктура,% Витрати на 1 т.Затрати на 1 т-кмФонд оплати праці водіїв, руб.331273,8807,20,2423,50Отчісленія на соціальні потреби, руб.114952,0280,10,088,15Затрати на автомобільне паливо, руб.350365,6853,70,2524,85Затрати на мастильні та інші експлуатаційні матеріали, руб.52554,8128,10,0373,73Затрати на відновлення і ремонт шин, руб.58252 , 4141,90,0424,13Затрати на ТО і ТР, руб.153103,2373,10,10910,86Амортізаціонние відрахування, руб.88272,0215,10,0636,26Накладние витрати, руб.261096,0636,20,18618,52Ітого , руб.1409869,83435,41,005100,00
Таблиця 4.21 - Калькуляція собівартості перевезень в проектованій варіанті (вибір рухомого складу і об'єднання маршрутів)
ПоказателіСумма витрат, тис. руб.Проектіруемий варіант (вибір п.с., об'єднання маршрутів) Структура,% Витрати на 1 т.Затрати на 1 т-кмФонд оплати праці водіїв, руб.239253,3582 , 980,2222,05Отчісленія на соціальні потреби, руб.83020,8202,290,087,65Затрати на автомобільне паливо, руб.280435,5683,320,2625,84Затрати на мастильні та інші експлуатаційні матеріали, руб.42065,3102,500,043,88Затрати на відновлення і ремонт шин, руб.35586,086,710,033,28Затрати на ТО і ТР, руб.118955,1289,850,1110,96Амортізаціонние відрахування, руб.95628233,010,098,81Накладние витрати, руб.190302463,700,1817,54Ітого, руб.1085246,02644,361,00100,00
Таблиця 4.22 - Калькуляція собівартості перевезень в проектованій варіанті (організація турной їзди)
ПоказателіСумма витрат, тис. руб.Проектіруемий варіант (турна їзда) Структура,% Витрати на 1 т.Затрати на 1 т-кмФонд оплати праці водіїв, руб.202445,1493,290,1418,48Отчісленія на соціальні потреби, руб.70248,4171,170,056,41Затрати на автомобільне паливо, руб.350365,6853,720,2531,98Затрати на мастильні та інші експлуатаційні матеріали, руб.52554,8128,060,044,80Затрати на відновлення і ремонт шин, руб.58252,4141,940,045,32Затрати на ТО і ТР, руб.153103,2373,060,1113,98Амортізаціонние відрахування, руб.80916197,160,067,39Накладние витрати, руб.127615,5310,950,0911,65Ітого, руб. 10955012669,350,78100,00
Таблиця 4.23 - Калькуляція собівартості перевезень в проектованій...
