Таблиця 2.6
Структура реалізованих послуг, відс.
Напрям деятельності2006 рік2007 годитися за периодсентябрьоктябрьноябрьдекабрьянварьфевральГостиница72716760636566Ресторан15131317141214Фитнес-клуб13162022222320Итого100100100100100100100
Рис. 2.1 Динаміка обсягу реалізованих послуг
При цьому темп зростання значно різниться залежно від аналізованого місяця, даний факт пояснюється проявом фактора сезонності, який за трьома різними напрямками проявляється по-різному. Наприклад, у грудні спостерігається зростання обсягів реалізації по послугах, що надаються рестораном і фітнес-клубом, так як перед новим роком зростає число банкетів і реалізація послуг салону краси, але внаслідок зниження ділової активності відбувається зменшення обсягів реалізації готельних послуг, а саме «ділові» туристи приносять основний дохід в зимовий період. У січні через десятиденних січневих канікул відбувається зниження по всіх трьох напрямках, тоді як уже в наступному місяці спостерігається зростання показників: у зв'язку із зростанням ділової активності зростає реалізація готельних послуг та перед літнім купальним сезоном багато громадян вирішують зайнятися спортом, що в свою чергу зумовлює зростання обсягів реалізації фітнес-клубу.
Дією фактора сезонності пояснюється зміна структури обсягу реалізації послуг за трьома видами діяльності протягом аналізованого періоду.
Для планування діяльності готелю в майбутньому періоді необхідно скласти прогноз обсягу реалізації на 2007 рік.
Прогнозований обсяг реалізації (таблиця 2.7) буде розрахований аналітичним шляхом на основі внутрішніх можливостей підприємства, галузевих тенденцій зміни обсягів протягом періоду, з урахуванням сезонності, зростанням попиту та інших зовнішніх факторів.
Таблиця 2.7
Прогноз обсягу реалізованих послуг на 2007 рік, руб.
МесяцГостиницаРесторанФитнес-клубІтого в месяцянварь301650068560010500004752100февраль375270070620013500005808900март415480062720014175006199500апрель402080068370014458006150300май483780075210014603007050200июнь51224008649009492006936500июль54070008649006644006936300август52930009514006710006915400сентябрь435100010465009730006370500октябрь4268000101510012163006499400ноябрь4020000101510013379006373000декабрь3984000126890015386006791500Итого за год52228000104816001407400076783600
Рис. 2.2 Прогноз обсягу реалізованих послуг на 2007 рік, в рублях
Середньорічний темп зростання обсягу реалізованих послуг складе 125%, приріст реалізації готельних послуг становитиме 29%, обсягу реалізації ресторану - 21% і найменший приріст обсягу буде у фітнес-клубу - 16%.
Упродовж року зростання за трьома напрямками буде неоднорідним: у першому кварталі всі три напрямки будуть рости приблизно однаковими темпами; у другому спостерігатиметься значне зростання обсягу реалізації готельних послуг, обумовлений зростанням туристського потоку в регіон, при одночасному зниженні обсягів реалізації фітнес-клубу. Починаючи з вересня, будуть спостерігатися протилежні тенденції зростання: зменшення обсягів реалізації готельних послуг і зростання фітнес-послуг. Темпи зростання обсягу реалізації ресторану протягом року будуть порівняно однаковими, гадане зменшення в літній період згладжується зростанням завантаженості готелю, а значить зростанням числа споживачів; зниження кількості постояльців в третьому і четверто...
