8 065350
Таблиця 13 - Аналіз зобов'язань банку за ступенем терміновості на 31.11.2011 р.
Термін прівлеченіяСред-ва інших банків (млн. руб.) Сред-ва фізичних осіб (млн. руб.) Сред-ва корпоративних клієнтів (млн. руб.) Випущені боргові цінні папери (млн. руб .) Інші позикові середовищ-ва (млн. руб.) Інші фінансові зобов'язання (млн. руб.) субординовані позики (млн. руб.) ІтогоДо запитання і менше 1 месяца356164163966216260814210031718739313851718От 1 до 6 месяцев11981815849361942673847323449186771291979749От 6 до 12 месяцев4821012714507845918932540832607195161493257От 1 року до 3 лет1275617574233416496204516083913130392182387060Более 3 лет158822939014668144436204334996400892816403Итого5385366482861225512430598625912122680345975610528187
Для більш детального аналізу необхідно скласти комплексну аналітичну таблицю за ступенем терміновості (табл.14, 15).
Таблиця 14 - Зведена класифікація зобов'язань банку за ступенем терміновості.
Термін прівлеченіяГруппа обязательств31.12.201031.12.2011Млн. руб. Уд. вага,% Млн. руб. Уд. вага,% До запитання і менше 1 месяцаКраткосрочние2 750 +85834385171836,5 Від 1 до 6 месяцевСреднесрочние1 544 65619,2197974918,8 Від 6 до 12 месяцев1 167 21314,5149325714,2 Від 1 року до 3 летДолгосрочние 1800 97022,3238706022,7 Більше 3 лет801 +653108164037,8 Ітого8 065 +35010010528187100
Таблиця 15 - Класифікація залучень банку за ступенем терміновості за 2010-2011рр.
31.12.201031.12.2011Ізмененія 2011/2010Группа обязательствМлн. руб. Уд. вага,% Млн. руб. Уд. вага,% Млн. руб. Краткосрочние2 750 85834385171836,51100860Среднесрочные271186933,7347300633761137Долгосрочные260262332,3320346330,5600840Итого8 065 +350100105281871002462837
Аналіз таблиці показав, що всі групи приблизно рівні, але превалюючою тимчасової групою в загальному обсязі зобов'язань є короткострокова група. Питома вага даних залучень на 31.12.2010 р. склав 34%, на 31.12.2011 р. - 36,5%
Абсолютна величина короткострокових зобов'язань також має зростаючу динаміку. Даний факт є позитивною характеристикою, так як свідчить про довіру вкладників до банку.
Довгострокові зобов'язання - третя за величиною група, абсолютна величина якої також має зростаючу динаміку. Так на 31.12.2010 р. - 32,3%; на 31.12.2011 р. - 30,5%. Тобто приріст короткострокових зобов'язань відбувається більш швидкими темпами, ніж довгострокових. Це є негативною характеристикою банку.
Для аналізу джерел коштів розрахуємо показник ефективності використання комерційним банком залучених коштів за формулою 9:
Е ф=П з / К в Ч100% (9)
К в - кредитні вкладення
П с - залучені кошти банку та депозити
Цей показник характеризує розмір залучених коштів, що припадають на 1 руб. кредитних вкладень. Даний показник може визначати відсоток суми кредитних вкладень, що здійснюється за рахунок залучених ресурсів
Якщо Е ф > 100%, то депозити використовуються не тільки в якості залучених ресурсів, але і як джерело для активних операцій банку і, можливо, для покриття своїх власних витрат.
