ачується більш висока ставка відсотка, ніж за депозитами до запитання. Звичайно чим більше термін депозиту, тим вище ставка відсотка. На практиці кошти строкового депозиту можна отримати до строку, але при цьому замість встановленої ставки відсотка виплачується ставка як за депозитом до запитання. Основна функція - накопичення коштів. p align="justify"> Ощадні депозити. За ощадними депозитами, як і за строковими, виплачується підвищена ставка відсотка, проте тільки за сумами, що зберігалися на рахунку протягом певного терміну. На відміну від строкових вкладів з ощадних можна виробляти додаткові внески. Ощадні вклади мають багато різновидів (з щомісячною виплатою відсотка, цільові, умовні та ін.) p align="justify"> По категоріях вкладників розрізняють депозити: фіз. осіб, юр. осіб, у тому числі нефінансових підприємств і організацій, а також і банків, тобто міжбанківські.
Депозити можуть бути з фіксованою в договорі процентною ставкою, яка не може змінюватися протягом строку депозиту, і з В«плаваючоюВ» ставкою, коли в договорі обумовлюється право банку змінити рівень відсотка протягом терміну депозиту.
По термінах депозити поділяються на короткострокові (до року), середньострокові (1-3 роки), довгострокові (понад 3-х років).
По валюті вкладу розрізняють депозити в національній валюті, в іноземній валюті, мультивалютні (конвертовані), коли внесок вноситься в одній валюті, а повертається в іншій.
Великі банки широко використовують емісію акцій в якості ефективного способу залучення грошових ресурсів. Комерційні банки емітують як прості, так і привілейовані акції (безстрокові, з обмеженим терміном, конвертовані в прості). p align="justify"> Великі банки з гарною репутацією мають можливість розміщення своїх акцій на фондовому ринку і, маніпулюючи курсом акцій і визначаючи рівень дивідендів, проводять ефективні операції з метою отримання додаткового прибутку. У невеликих банків у силу слабкого розвитку фондового ринку та високих ризиків для інвесторів мобілізація додаткових. ресурсів за допомогою випуску акцій істотно утруднена.
У зарубіжній практиці для збільшення обсягу власного капіталу нерідко застосовується випуск облігацій. Зростаючий банк постійно потребує в довгостроковому капіталі. Ця потреба покривається за допомогою рефінансування викупу облігацій, по яких закінчується термін позики, за рахунок нового випуску облігацій. У нашій країні така практика не знайшла широкого розповсюдження. p align="justify"> 18. Факторингові та трастові операції комерційних банків
Факторинг являє собою різновид торгово-комісійної операції, що поєднується з кредитуванням оборотного капіталу клієнта. Вони з'явилися вперше в США в кінці XIX ст., Поширившись в наслідку в інші країни. У нашій країні факторинг з'явився в 1989 р. в ленінградському В«ПромбудбанкуВ», а потім і в інших комерційних банках. В даний час факторинг практично не використовується. p align="justify"> У факторингових операціях беруть участь три сторони: факторингова компанія або факторинговий відділ комерційного банку; клієнт (постачальник товару, кредитор) - промислова або торговельна фірма, яка уклала угоду з факторинговою компанією; підприємство (позичальник) - фірма - покупець товару.
Основою факторингової операції є купівля банком (або факторингової фірмою) рахунків-фактур постачальника на відвантажену продукцію на умовах негайної оплати і передача постачальником банку (або факторингової фірмі) права вимоги платежу з дебітора.
Банки купують рахунки-фактури постачальника, як правило, на умовах негайної оплати 80% вартості цих рахунків-фактур. Решта 20% виплачуються банком (за вирахуванням відсотків за кредит і комісії за послуги) після отримання платежу від дебітора або незалежно від надходження платежу від дебітора. p align="justify"> Мета факторингового обслуговування - своєчасне інкасування боргів для мінімізації втрат від прострочення платежу та запобігання появи безнадійних боргів, надання (за бажанням клієнта) кредиту у формі попередньої оплати, допомогу в управлінні кредитом і веденні бухгалтерського обліку, створення умов для виробничої діяльності, відповідно допомога у збільшенні обороту і прибутку підприємства.
У світовій банківській практиці відомі такі види факторингу: відкритий (конвекційний) факторинг і конфіденційний (прихований) факторинг.
При конвекційному факторингу постачальник вказує на своїх рахунках, що вимога було продано банку, а при конфіденційному факторингу ніхто з контрагентів постачальника не обізнаний про кредитування його продажів банком.
Факторингові операції можуть укладатися з правом регресу, коли банк має право зворотної вимоги до постачальника відшкодувати сплачену суму, або без права регрес...
