y"> руб.
Разом загальні прогнозні комерційні та управлінські витрати:
600 + 43 800 = 57 400 руб.
Етап X В«Побудова бюджету грошових коштівВ»
Бюджет грошових коштів - це плановий документ, що відображає майбутні грошові надходження і платежі. Прихід грошових коштів класифікується за джерелом надходження, витрата - за напрямами використання. br/>
Таблиця 3.11 - Бюджет грошових коштів
№ ПоказателикварталИтогоIIIIIIIV1Денежные кошти на початок прогнозного періода5 00014 34638 05760 7015 0002Поступленія від покупателей68 55076 50076 50076 500298 0503Ітого грошових коштів у налічіі73 55090 846114 557137 201303 050Виплати: 4Основние виробничі матеріали6 2396 9396 8066 8402 6 8245Оплата праці виробничих рабочіх21 47521 25021 25021 62585 6006Проізводственние накладні расходи11 34011 25011 25011 40045 2407Коммерческіе та управлінські расходи16 15013 35014 55013 35057 4008Закупка оборудованія000009Налог на прібиль4 0004 00010Ітого виплат59 20452 78953 85653 215219 06411Ізлішкі (дефіцит) грошових средств14 34638 05760 70183 98683 986Фінансірованіе: 12Кредитование0000013Погашение долгов000014Проценти000015Ітого финансирование0000016Денежные кошти на кінець прогнозного періода14 34638 05760 70183 98683 98617Годовая ставка відсотка за банківський кредіт2018Расчетная величина для нарахування процентов0, 05
Грошові кошти на початок прогнозного періода.к: руб. (Переносимо з табл.3.1) IIк: руб. (Переносимо з табл. 3.11) до: руб. (Переносимо з табл.3.11) до: руб. (Переносимо з табл. 3.11)
Разом грошові кошти на початок прогнозного періоду: 5 000 руб.
Надходження від покупців переносимо з табл. 3.3
Разом надходження від покупців:
550 + 76 500 + 76 500 + 76 500 = 298 050 руб. p align="justify"> Визначимо загальну суму грошових коштів у налічіі.квартал: руб. II квартал: руб. квартал: руб. IV квартал: руб.
Разом коштів у наявності: 5 000 + 298 050 = 303 050 руб.
Виплати на основні виробничі матеріали переносимо з табл. 3.6
Виплати на оплату праці виробничих робітників переносимо з табл. 3.7. p align="justify"> Виплати на виробничі накладні витрати переносимо з табл. 3.8. p align="justify"> Виплати комерційних і управлінських витрат переносимо з табл. 3.10. p align="justify"> Задамо величину грошових коштів, необхідну для закупівлі обладнання: I кв. - 0, II кв. -
