и вимірюється кількістю оброблених даних, які повинен обробити фахівець відділу з управління муніципальною власністю в існуючій системі.
Норма виробітку показує, скільки за 1:00 фахівець може обробити даних при базовому варіанті вирішення завдання (у вигляді документа). У такому випадку норма виробітку на годину становить 1,5 документа.
Трудомісткість (Тб) визначається діленням обсягу роботи на норму виробітку.
Тб=1800/1,5=1200 годину.
Проектний варіант.
Норма виробітку при проектному варіанті показує, скільки спеціаліст відділу з управління муніципальною власністю за 1:00 обробляє документів з використанням АІС «Saumi» (у вигляді документа). Норма виробітку на годину становить 15 документів.
Трудомісткість (Тп) визначається діленням обсягу роботи на норму виробітку:
Тп=1800/15=120 годину.
Абсолютний показник зниження трудових витрат (? T):
? T=1200-120=+1080 годину.
Коефіцієнт відносного зниження трудових витрат (Кт):
Кт=1080/1200? 100%=90%
Індекс зміни трудових витрат або підвищення продуктивності праці (Yт): т=1200/120=10
Розрахунок вартісних показників за базовим і проектованого варіанту:
Базовий варіант
Матеріальні витрати.
У матеріальні витрати на обробку інформації включаються витрати на витратні матеріали (канцтовари): швидкозшивачі, скріпки, ручки, папір формату А4. Пораховано, що щомісяця на це необхідно витрачати 500 рублів.
Картриджі: 1 шт. ? 800 руб.=800 руб .;
Разом: 1300 руб. на місяць
Відповідно на рік потрібно:
? 12=15600 руб.
Трудові витрати.
На одного фахівця ФОТ (Фонд оплати праці) співробітника становить 27000 рублів на місяць.
Фонд заробітної плати за рік становить:
? 12=324000 руб.
Всього витрати на базовий варіант обробки інформації становить:
Сб=15600 + 324000=339600 руб.
Проектний варіант.
Матеріальні витрати:
У матеріальні витрати на обробку інформації про об'єкти муніципальної власності включаються такі витратні матеріали:
картриджі 1 шт. ? 800 руб.=800 руб .;
витрати на папір складуть 200 руб.
Разом: 1000 руб. на місяць
Відповідно на рік потрібно: 1000 руб. ? 12=10000 руб.
Трудові витрати.
На одного фахівця ФОТ (Фонд оплати праці) співробітника становить 3375 рублів на місяць.
Фонд заробітної плати за рік становить:
? 12=40500 руб.
Накладні витрати і витрати на експлуатацію в перший рік складають 40000 руб.
Всього витрати на автоматизовану обробку інформації про об'єкти муніципальної власності становлять:
Сп=10000 + 40500 + 40000=90500 руб.
Розрахуємо значення вартісних показників:
Абсолютне зниження вартісних витрат (? С):
? С=339600-90500=249100 руб.
Коефіцієнта відносного зниження вартісних витрат (Кс).
Кс=249100/339600? 100%=73,3%
Індекс зміни вартісних витрат (Yc):=339600/90500=3,7
Виходячи з розрахункових показників були складені діаграми (порівняльна діаграма трудових витрат і порівняльна діаграма вартісних витрат) представлені на малюнках 3.1 та 3.2.
Малюнок 3.1 - Порівняльна діаграма трудових витрат
Рисунок 3.2 - Порівняльна діаграма вартісних витрат
Також зробимо розрахунок рентабельності та терміну окупності проекту автоматизації процесу обліку муніципальній власності.
Для цього необхідно розрахувати наступні показники:
виручку з урахуванням інфляції;
витрати з урахуванням інфляції;
оподатковуваний прибуток;
чистий прибуток;
нараховані грошові потоки;
наведені грошові потоки;
наведений кумулятивний грошовий потік
рентабельність інвестицій;
термін окупності інвестицій.
При ...
