5, на 01.01.2011 - 0.14%, 01.01 .2012 - 0.14. У разі неповернення ризикованих (працюючих) активів, банк зможе покрити шкоду власним капіталом на 15%, 14% і 14% відповідно. В ідеалі даний коефіцієнт повинен бути рівним 100%, однак це не поєднується з суттю всієї банківської діяльності. К2 - коефіцієнт миттєвої ліквідності - у банку дорівнює 1.06, 1.02 і 0.88 відповідно. Це означає, що банк зможе практично у всіх випадках забезпечити зобов'язання до запитання високоліквідними активами, що відповідає значенню «ідеального» банку. Крос-коефіцієнт (К3) у «Ощадбанку» Росії за обрані періоди відповідає 1.10, 1.01 і 1.03 відповідно. Знову ж, дані показники не відповідають показникам «ідеального» банку, у зв'язку з тим, що активи працюючі (ефективно) у банку за своєю суттю становлять від 80% і до 90%, а згідно з методикою дане співвідношення має бути значно нижче. К4 - генеральний коефіцієнт ліквідності. Його значення на 01.01.2011 - 0.36, 01.01.2012 - 0.27, 01.01.2013 - 0.26. Це означає, що банк зможе задовольнити вимоги кредиторів у разі неповернення позик на 36%, 27% і 26% відповідно. Коефіцієнт захищеності капіталу (К5) приймає такі значення: на 01.01.2011 - 0.38, 01.01.2012 - 0.36, 01.01.2013 - 0.34. Бачимо, що банк враховує інфляційні процеси, частину активів, що припадають на устаткування і нерухомість, на 38%, 36% і 34% відповідно. І останній коефіцієнт (К6) - коефіцієнт фондової капіталізації прибутку. Показники у банку: на 01.01.2011 - 4.43, 01.01.2012 - 5.49, 01.01.2013 - 6.98. Даний параметр також не відповідає «ідеальному» значенням. Статутний фонд більш ніж в 3 рази, перевищує власний капітал.
Після підрахунку коефіцієнтів проводимо процедуру нормировки. Кожне отримане значення банку ділимо на відповідні нормативні значення коефіцієнтів, визначені укладачами методики розрахунковим шляхом. І на останньому етапі для обчислення підсумкового індексу надійності «зважуємо» отримані раніше чисельні значення за формулою:
N=45 * Ф (К1 / 1) +20 * Ф (К2 / 1) +10 * Ф (К3 / 3) +10 * Ф (К4 / 1) +5 * Ф ( К5 / 1) +10 * Ф (К6 / 3)
З урахуванням раніше позначених дій отримуємо такі значення індексів надійності для кожного з оцінюваних банків.
Таблиця 24
Підсумковий індекс надійності банку, що розраховується за методикою Кромонова В.С. для ВАТ «Ощадбанк» Росії за 2010-2012 роки
01.01.201101.01.201201.01.2013Індекс надійності (N) 50.8046.8753.40
Таблиця 25
Підсумковий індекс надійності банку, що розраховується за методикою Кромонова В.С. для ВАТ «Россельхозбанк» за 2010-2012 роки
01.01.201101.01.201201.01.2013Індекс надійності (N) 42.0644.6131.18
Таблиця 26
Підсумковий індекс надійності банку, що розраховується за методикою Кромонова В.С. для ЗАТ «Райффайзенбанк» за 2010-2012 роки
01.01.201101.01.201201.01.2013Індекс надійності (N) 42.7243.3040.51
Після того, як ми вирахували підсумкові значення індексів надійності для кожного банку за певні періоди, необхідно проранжувати банки відповідно до отриманих індексами і виявити, стану яких об'єктів дослідження потребує корегування.
Таблиця 27
Ранжування банків відповідно з...
