овлення ліміту залишку готівки в касі підприємство представляє в установу банку, що здійснює його розрахунково-касове обслуговування, розрахунок за формою № 0408020 "Розрахунок на встановлення підприємству ліміту залишку каси і оформлення дозволу на витрачання готівки з виручки, надходить його касу ". По підприємству, до складу якого входять підрозділи, що не мають самостійного балансу і рахунків в установах банків, встановлюється єдиний ліміт залишку каси з урахуванням цих структурних підрозділів. Ліміт залишку каси структурним підрозділам доводиться наказом керівника підприємства.
Ліміти залишку каси розпорядників та одержувачів коштів федерального бюджету, які відкрили особові рахунки в органах Федерального казначейства, встановлюються установами Банку Росії або уповноваженими кредитними організаціями органам Федерального казначейства РФ з урахуванням зазначених розпорядників та одержувачів коштів федерального бюджету. Розрахунок на встановлення ліміту залишку каси в цьому випадку представляється органами Федерального казначейства з урахуванням розпорядників та одержувачів коштів федерального бюджету, які відкрили особові рахунки в органах Федерального казначейства в установленому порядку. p> За наявності у підприємства декількох рахунків у різних установах банків підприємство за своїм розсуд звертається в одне з обслуговуючих установ банків з розрахунком на встановлення ліміту залишку готівки в касі. Після встановлення ліміту залишку каси в одному з установ банку підприємство направляє повідомлення про визначеному йому ліміті залишку каси в інші установи банків, в яких йому відкриті відповідні рахунки. При перевірці даного підприємства установи банків керуються цим лімітом залишку готівки в касі. За підприємству, яке не подала розрахунок на встановлення ліміту залишку готівки грошей у касі в жодне з обслуговуючих установ банку, ліміт залишку каси вважається нульовим, а не здана підприємством в установи банків грошова готівка - понадлімітною.
Ліміт залишку каси визначається виходячи з обсягів готівково-грошового обороту підприємств з урахуванням особливостей режиму його діяльності, порядку і термінів здачі готівкових грошових коштів до установ банків, забезпечення схоронності і скорочення зустрічних перевезень цінностей. Ліміт залишку каси може переглядатися протягом року в установленому порядку за обгрунтованою прохання підприємства (у разі зміни обсягів касових оборотів, умов здачі виторгу і ін), а також відповідно з договором банківського рахунку.
Підприємства зобов'язані здавати в установи банків всю готівку понад встановлені ліміти залишку готівки в касі. Підприємства можуть зберігати у своїх касах готівку понад встановлені ліміти лише для видачі на заробітну плату, виплати соціального характеру і стипендії не більше трьох робочих днів (Для підприємств, розташованих у районах Крайньої Півночі і прирівняних до них місцевостях, - до п'яти днів), включаючи день отримання грошей в установі банку. Піс...
