2008 рік, млн. руб.
Показателі2008 годОтклоненіе планфактАбсолютное (+, -) Відносите льное (%) 12345Виручка від реалізації продукціі72 137,070 978,0-1 159,098,4 Собівартість реалізованої продукціі58 120,057 834,1-285,999,5 Валова прібиль14 017,013 143,9 -873,193,8 Комерційні расходи1 658,01 880,2222,2113,4 Прибуток від продаж9 314,07 495,6-1 818,480,5 Чистий прібиль2 018,01 763,8-254,287,4 Грошові средства490, 0575,985,9117,5 Короткострокові фінансові вложенія198, 81 092,9894,1549,7 Короткострокові обязательства8 750,08 936,9186,9102,1 Дебіторська заборгованість (платежі очікуються протягом 12 місяців) 7 235,17 432,6197,5102,7 Дебіторська заборгованість (платежі очікуються більш ніж через 12 місяців) 128 , 1132,34,2103,2
Аналіз даних з таблиці 3 показує, що в 2008 році дебіторська заборгованість практично відповідає плановим завданням (102,7%-платежі очікуються протягом 12 місяців і 103,2%-платежі очікуються більш ніж через 12 місяців ). Короткострокові зобов'язання також у межах планових - 102,1%.
Але от показник короткострокові фінансові вкладення дуже сильно перевищив планові значення - 549,7%, тобто у підприємства з'явилося багато нових боргів.
Рис.9. Порівняння планових і фактичних показників ВАТ «Нефтекамскнефтехім» за 2008 рік, млн. руб.
Як видно, планових значень на ВАТ «Нефтекамскнефтехім" не досягли: - величина виручки від реалізації продукції нижче на 1 159,0 млн. руб., що складає 98,4% від плану;-Показник валового прибутку нижче на 873,1 млн.ру??.-Це 93,8%. Дані показники не дуже далеко пішли від планових.
Але ось прибуток від продажів зменшилася на 1818, 4 млн. руб., а це на 20% менше плану.
Чистий прибуток менше на 254,2 млн. руб.- Це 12,6% менше плану.
Собівартість не на багато змінилася, лише на 0,5%. Зміни не значні і в принципі відповідають плановим.
Нижче розглянемо планові та факімческіе показники за 2009 рік.
Таблиця 4
Виконання плану за основними економічними показниками ВАТ «Нефтекамскнефтехім» за 2009 рік, тис.руб.
Показателі2009 годОтклоненіе планфактАбсолютное (+, -) Відносите льное (%) 12345Виручка від реалізації продукціі59 789,060 262,1473,1100,8 Собівартість реалізованої продукціі51 986,651 920,1-66,599,9 Валова прібиль7 802,48 342,0539 , 6106,9 Комерційні расходи1 923,02 063,2140,2107,3 ??Прибуток від продаж3 120,42 893,1-227,392,7 Чистий прібиль403, 2424,321,1105,2 Грошові средства2 960,02 258,0-702,076,3 Короткострокові фінансові вложенія1 092 ,4367,0-725, 433,6 Короткострокові обязательства16 930,017 360,0430,0102,5 Дебіторська заборгованість (платежі очікуються протягом 12 місяців) 7 342,35 151,3-219170,1 Дебіторська заборгованість (платежі очікуються більш ніж через 12 місяців) 132,3392 , 0259,7296,2
Аналіз таблиці 4 показує, що в 2009 році фактичні показники доходів і витрат ВАТ «Нефтекамскнефтехім» не зовсім досягли запланованого рівня.
Короткострокові фінансові вкладення виявилися на 725,4 млн. руб. менше запланованих-це склало 33,6% від плану. Також менше запланованого виявилася дебіторська заборгованість (платежі по якій очікуються протягом 12 місяців). Значить платежів надійшло тільки 70,1%. За короткос...
