правління процесами залучення і розміщення грошових коштів - не включені наступні блоки банківської діяльності: бухгалтерський облік і звітність, валютне регулювання, банківське право, директивна звітність і управління економічними нормативами, включаючи обов'язкове резервування і створення резервів під знецінення операцій з цінними паперами та видаваних кредитів, так як це - директивні норми, введені на рівні держави (ЦБ РФ, Мінфін РФ і т.п.), і не підлягають управлінню з використанням внутрішніх і зовнішніх резервів банку, які йому надають зовнішні умови банківської діяльності. Для реалізації цілей фінансового менеджменту необхідно визначити основні функції підсистеми підрозділів комерційного банку. До цих функцій підсистеми відносяться:
. Стратегічне планування - визначення перспективних фінансових завдань і розробка програми ефективних дій, націлених на виконання цих завдань. Завдання - дана в певних умовах (наприклад, в проблемній ситуації) мета діяльності, яка повинна бути досягнута перетворенням цих умов відповідно до визначеної процедури.
. Моделювання - використання сукупності методів, технологій та інструментальних засобів для підготовки інформації, здатної переконати вище керівництво в ефективності пропонованих проектів і доцільності пропонованих дій, а також для оцінки поточного і прогнозного стану об'єкта управління. Модель - матеріальний об'єкт або знакова система, що імітують структуру або функціонування досліджуваного об'єкта.
. Оперативне планування - визначення раціональних способів вирішення поточних фінансових завдань з урахуванням необхідності досягнення перспективних фінансових цілей банку.
. Моніторинг - збір інформації про стан об'єкта управління та навколишнього середовища.
. Діагностика - оцінка відповідності поточних значень параметрів, що характеризують стан об'єкта, плановим показникам на даний момент часу.
. Мета управління - забезпечення надійності об'єкта управління.
Звідси випливає третя особливість і друга предметна область фінансового менеджменту в комерційному банку - створення продуктового ряду банку. З метою подальшої ідентифікації предметної області фінансового менеджменту розглянемо поняття банківська операція і його взаємозв'язок з поняттями банківський продукт і банківська послуга .
Банківський продукт - спосіб надання послуг клієнту банку (форма відносин банк - клієнт ); регламент взаємодії службовців банку з клієнтом при наданні послуги, тобто комплекс взаємопов'язаних організаційних, інформаційних, фінансових та юридичних заходів, об'єднаних єдиною технологією обслуговування клієнта.
Банківська операція - система узгоджених за цілями, місцем і часом дій, спрямованих на вирішення поставленого завдання з обслуговування клієнта.
Банківська послуга - форма задоволення потреби (в кредиті, розрахунково-касовому обслуговуванні, гарантіях, покупці-продажі та зберіганні цінних паперів, іноземної валюти і т.д.) клієнта банку.
Продуктовий ряд банку - банківська продукція.
Простий продукт - продукт, який реалізується одним функціональним підрозділом банку шляхом надання однієї послуги клієнту.
Складний продукт - продукт, в реалізації якого можуть бути задіяні кілька підрозділів банку протягом тривалого часу шляхом надання комплексної послуги клієнту.
Під розвитком продуктового ряду розуміється наступний механізм розширення продуктового ряду банку:
· виявлення потреб клієнтів в нових банківських послугах;
· розробка постановки завдання по створенню продукту, реалізація якого забезпечує надання необхідної послуги;
· розробка регламенту надання необхідної послуги;
· розробка методики інформаційного забезпечення процесу надання послуги;
· вирішення організаційних питань щодо створення робочої групи (у разі необхідності) для надання послуги;
· вирішення питань з оцінки вартості надання послуги;
· вирішення питань, пов'язаних з матеріальним стимулюванням виконавців послуги і розробників продукту;
· розробка комплексу документації та договору із замовником, що регламентують надання послуги.
За цільовим призначенням можна розрізняти наступні класи операцій:
. Пасивні операції - акумулювання грошових ресурсів для надання банківських послуг;
. Активні операції - використання власних і залучених коштів для отримання поточних і майбутніх доходів;
. Посередницькі операції - обслуговування клієнтів за ...
