фінансову підтримку звалився великий американський банк Drexel Burnham Lambert, який домінував на ринку так званих сумнівних облігацій невеликих і маловідомих фірм, капіталовкладення в акції яких були пов'язані з великим ризиком, але з підвищеним дивідендом. Крах ринку в призвів до краху самого банку, а також поставив під загрозу існування цілого ряду банків, що помістили кошти в ці акції під гарантії DBL.
У січні 1991 р Американський Bank of New England попередив своїх клієнтів, що після списання неповоротних кредитів в 4 кварталі 1990 р його втрати склали 450 млн. у.о. У подальшій потім паніці його клієнти вилучили з рахунків понад 1 млрд. Дол., І банк збанкрутував. Знадобилося втручання федерального уряду і надання банку допомоги в розмірі 2,3 млрд. У.о., щоб запобігти ланцюгову реакцію банківських крахів по країні. Банк зберіг своє існування, але повністю втратив незалежність [28,32].
Існують загальні причини виникнення банківських ризиків і тенденції зміни їх рівня. Разом з тим, аналізуючи ризики російських банків на сучасному етапі, важливо враховувати:
нестабільність російської економіки перехідного періоду, яка виражається не тільки падінням виробництва, фінансовою нестійкістю багатьох організацій, а й знищенням низки господарських зв'язків;
нестійкість політичного становища;
відсутність або недосконалість деяких основних законодавчих актів, невідповідність між правовою базою і реально існуючою ситуацією; інфляцію, та ін.
У всіх випадках ризик має бути визначено і виміряно. Аналіз та оцінка ризику значною мірою засновані на систематичному статистичному методі визначення ймовірності того, що якась подія в майбутньому відбудеться. Зазвичай ця ймовірність виражається у відсотках. Відповідна робота може вестися, якщо вироблені критерії ризику, що дозволяють ранжувати альтернативні події в залежності від ступеня ризику. Однак вихідним пунктом роботи є попередній статистичний аналіз конкретної ситуації [28,30].
Таким чином, банківські ризики являють собою важливий компонент фінансового ринку і вимагають глибокого теоретичного аналізу. Їх своєчасне розпізнання дозволить банку зберегти фінансову стійкість.
. 2 Класифікація ризиків кредитної організації
Ризиком можна управляти, тобто використовувати заходи, що дозволяють певною мірою прогнозувати настання ризикової події і вживати заходів до зниження ступеня ризику.
Ефективність організації управління ризиками в чому залежить від класифікації.
Під класифікацією ризику слід розуміти розподіл ризику на конкретні групи за певними ознаками для досягнення поставлених цілей.
Науково-обгрунтована класифікація ризику дозволяє чітко визначити місце кожного ризику в їх загальній системі. Вона створює можливості для ефективного застосування відповідних методів, прийомів управління ризиком.
Є безліч різних класифікацій банківських ризиків. Найцікавіші з них представлені нижче. Розрізняючись покладеними в їх основу критеріями, ці класифікації ріднить те, що всі вони однозначно вважають кредитний і процентний ризики основними для банків.
Класифікація 1 [14,69]:
кредитний (невиконання позичальником зобов'язань);
процентний (коливання ринкових ставок);
ринковий (падіння курсу цінних паперів);
валютний (коливання курсів валют).
До переваг даної класифікації слід віднести виділення найбільш проблемних зон банківських ризиків в області активних операцій, облік коливань ринкових ставок відсотка. У той же час вона ігнорує пасивні і частина активних операцій банку, організаційні та зовнішні ризики.
Класифікація 2 [14,70]:
кредитний;
ризик ліквідності;
валютний;
процентний;
ризик неплатоспроможності.
Ця класифікація розширює коло врахованих ризиків (ризики, що характеризують якість управління активами і пасивами банку, організаційні ризики). Вона пов'язана з виділенням:
зон ризиків за видами банківських операцій;
ризиків, пов'язаних з якістю управління активами і пасивами банку;
ризиків фінансових послуг (організаційних).
Але й вона має недоліки: відсутність внутрішньої угруповання перерахованих видів ризиків за критеріями, покладеним в їх основу, їх недостатня повнота.
Класифікація 3 [14,70]:
1) Фінансові ризики:
