justify"> кредитний;
ризик ліквідності;
процентний;
цінові ризики;
валютний ризик;
ринковий ризик;
ризик інфляції;
ризик неплатоспроможності;
) Функціональні ризики:
операційні;
технологічні;
ризики інновацій;
стратегічні;
) Зовнішні ризики:
макроекономічні;
конкурентні;
законодавчі;
Ця класифікація відрізняється струнким підходом. В її основу лягли три джерела виникнення ризиків, які представлені різними, конкретними видами ризиків.
До достоїнств класифікації відносяться:
виділення нових джерел ризиків (фінансових послуг) та встановлення видів ризиків, характерних для цих зон;
розширення переліку видів зовнішніх ризиків (конкурентні та законодавчі).
Недоліками її є:
по-перше, відсутність додаткового виділення ризиків на: 1) ризики по активних операціях (кредитні, валютні, розрахункові, лізингові, факторингові, операцій з цінними паперами, касові, за фінансовими гарантіями, з інвестиційної діяльності та т.д.); 2) за депозитними операціями (термінові і до запитання); 3) якості управління активами та пасивами (ризики ліквідності, неплатоспроможності, процентний ризик); 4) адекватності капіталу банку та його структури (ризик структури капіталу, його достатності);
по-друге, відсутність угруповання зовнішніх ризиків за додатковими критеріями на політичні, економічні, соціальні, регіональні ризики стихійних лих, галузеві (систематичні, пов'язані з промисловим циклом, конкурентні) ризики окремого клієнта банку (виробничі, комерційні , фінансові та ін.) [9,30].
Представлена ??тут класифікація потребує некотобрало поясненнях і конкретизації.
Внутрішні ризики виникають у результаті діяльності самих банків і залежать від проведених операцій. Відповідно ризики поділяються:
пов'язані з активами (кредитні, валютні, ринкові, розрахункові, лізингові, факторингові, касові, ризик по кореспондентському рахунку, щодо фінансування та інвестування та ін.);
пов'язані з пасивами банку (ризики по вкладним і іншим депозитних операціях, за залученими міжбанківськими кредитами);
пов'язані з якістю управління банком своїми активами і пасивами (процентний ризик, ризик незбалансованої ліквідності, неплатоспроможності, ризики структури капіталу, левериджу, недостатності капіталу банку);
пов'язані з ризиком реалізації фінансових послуг (операційні, технологічні ризики, ризики інновацій, стратегічні ризики, бухгалтерські, адміністративні, ризики зловживань, безпеки).
Зупинимося на останній групі. Операційні ризики банку включають в себе ризики збільшення вартості послуг банку і зростання поточних витрат (наприклад, ризики, пов'язані з нездатністю відшкодовувати адміністративно-господарські витрати).
До технологічних належать ризики збою технології операцій (ризики збою комп'ютерної системи, втрати документів через відсутність сховища і залізних шаф, збою в системі SWIFT, помилки в концепції системи, несумірні інвестиції, вартість втраченого або зіпсованого комп'ютерного обладнання, втрата або вимір системи електронного аудиту або логічного контролю, вразливість системи, комп'ютерне шахрайство, знищення або зникнення комп'ютерних даних).
Ризики безпеки складаються з ризиків загальної безпеки банку, внутрішньої і пожежної безпеки.
Ризики інновацій складаються з проектних ризиків (ризик унікальних проектів, внутрішньобанківський ризик, ринковий або портфельний ризик), селективного ризику (ризик неправильного вибору інновацій), тимчасового ризику (неправильне визначення часу для інновації), ризиків відсутності необхідних коштів, ризику зміни законодавства у бік скасування нового для банку виду діяльності.
Стратегічні - це ризики неотримання запланованого прибутку в результаті перевищення допустимого ризику, ризик неправильного вибору і невірної оцінки розміру і ступеня ризику, ризик неправильного рішення банку (наприклад, ризик неодноразової пролонгації однієї і тієї ж позики), ризики невірного визначення термінів операцій, відсутності контролю за втратами банку, невірного фінансування втрат, невірного вибору способів регулювання ризиків (наприклад, отримання гарантії юридичної особи замість оформлення договору застави) та ін. Всі вони з певних позицій характеризують ...
