) проводити перевірки дотримання резидентами і нерезидентами актів валютного законодавства Росії та актів органів валютного регулювання;
) проводити перевірки повноти та достовірності обліку та звітності за валютними операціями резидентів і нерезидентів;
) запитувати і отримувати документи та інформацію, які пов'язані з проведенням валютних операцій, відкриттям і веденням рахунків. Обов'язковий термін для подання документів за запитами органів та агентів валютного контролю не може становити менше семи робочих днів з дня подання запиту.
З метою здійснення валютного контролю агенти валютного контролю в межах своєї компетенції мають право запитувати і отримувати від резидентів і нерезидентів наступні документи (копії документів), пов'язані з проведенням валютних операцій, відкриттям і веденням рахунків:
) документи, що засвідчують особу фізичної особи;
) документ про державну реєстрацію фізичної особи як індивідуального підприємця;
) документи, що засвідчують статус юридичної особи, - для нерезидентів, документ про державну реєстрацію юридичної особи - для резидентів;
) свідоцтво про постановку на облік в податковому органі;
) документи, що засвідчують права осіб на нерухоме майно;
) документи, що засвідчують права нерезидентів на здійснення валютних операцій, відкриття рахунків (вкладів), що оформляються та видаються органами країни місця проживання (місця реєстрації) нерезидента, якщо отримання нерезидентом такого документа передбачено законодавством іноземної держави;
) повідомлення податкового органу за місцем обліку резидента про відкриття рахунку (вкладу) у банку за межами території Російської Федерації;
) реєстраційні документи у випадках, коли попередня реєстрація була передбачена відповідно до Закону;
) документи (проекти документів), що є підставою для проведення валютних операцій, включаючи договори (угоди, контракти) і доповнення та (або) зміни до них, довіреності, виписки з протоколу загальних зборів або іншого органу управління юридичного лиця; документи, що містять відомості про результати торгів (у разі їх проведення); документи, що підтверджують факт передачі товарів (виконання робіт, надання послуг), інформації та результатів інтелектуальної діяльності, у тому числі виключних прав на них, акти державних органів;
) документи, що оформляються та видаються кредитними організаціями, включаючи відомості банківського контролю, банківські виписки; документи, що підтверджують здійснення валютних операцій;
) митні декларації, документи, що підтверджують ввезення в Російську Федерацію та вивезення з Російської Федерації товарів, валюти Російської Федерації, іноземної валюти та зовнішніх і внутрішніх цінних паперів в документарній формі;
) паспорт угоди.
) документи, що підтверджують, що фізичні особи є подружжям або близькими родичами, включаючи документи, видані органами реєстрації актів цивільного стану (свідоцтво про укладення шлюбу, свідоцтво про народження), що набрали законної сили рішення суду про встановлення факту сімейних чи родинних відносин, про усиновлення (удочеріння), про встановлення батьківства, а також записи в паспортах про дітей, про дружині і інші документи, передбачені законодавством Російської Федерації;
) документи, що підтверджують факт постійного проживання фізичних осіб, які є громадянами Російської Федерації, в іноземній державі відповідно до законодавства цієї держави, у тому числі зазначені в підпункті «а» пункту 6 частини 1 статті 1 Закону.
Органи і агенти валютного контролю мають право вимагати подання лише тих документів, які безпосередньо відносяться до проведеної валютної операції.
Всі документи повинні бути дійсними на день подання органам і агентам валютного контролю. За запитом органу валютного контролю або агента валютного контролю представляються належним чином завірені переклади на російську мову документів, виконаних повністю або в якій-небудь їх частини на іноземній мові. Документи, які виходять від державних органів іноземних держав, що підтверджують статус юридичних осіб - нерезидентів, повинні бути легалізовані в установленому порядку. Іноземні офіційні документи можуть бути представлені без їх легалізації у випадках, передбачених міжнародним договором Російської Федерації.
Документи подаються органам і агентам валютного контролю в оригіналі або у формі належним чином завіреної копії. Якщо до проведення валютної операції або відкриттю рахунку має відношення тільки частина документа, може бути представлена ??завірена виписка ...
