з нього.
Оригінали документів приймаються органами і агентами валютного контролю для ознайомлення і повертаються подали їх особам. У матеріали валютного контролю в цьому випадку поміщаються завірені відповідно органом валютного контролю або агентом валютного контролю копії.
Одні й ті ж документи подаються резидентами і нерезидентами органу валютного контролю, територіальному підрозділу органу валютного контролю, агенту валютного контролю, територіальному підрозділу агента валютного контролю, безпосередньо витребувати відповідні документи, одноразово і не підлягають повторному поданням до зміни відомостей, зазначених у поданих документах. У разі зміни відомостей, зазначених у поданих документах, резидент або нерезидент зобов'язаний повідомити про це відповідному органу валютного контролю, територіальному підрозділу органу валютного контролю, агенту валютного контролю, територіальному підрозділу агента валютного контролю, представивши необхідні документи, підтверджуючі відповідні зміни. Для підтвердження фактів у резидентів і нерезидентів можуть бути витребувані лише ті документи, які використовуються суб'єктами підприємницької діяльності, у тому числі для обліку своїх господарських операций відповідно до правил бухгалтерського обліку та звичаями ділового обороту. У цьому випадку складання окремих документів спеціально для цілей валютного контролю не потрібно, якщо інше не передбачено законодавством Російської Федерації.
Митні органи передають в електронному вигляді інформацію про зареєстровані митними органами деклараціях на товари Центральному банку Російської Федерації і уповноваженим банкам у порядку, встановленому Урядом Росії за узгодженням з Центральним банком Росії.
Митні органи передають в електронному вигляді інформацію уповноваженим банкам не пізніше трьох робочих днів з дня, наступного за датою випуску (умовного випуску) митними органами Російської Федерації товарів.
Агенти валютного контролю та їх посадові особи зобов'язані:
) здійснювати контроль за дотриманням резидентами і нерезидентами актів валютного законодавства Росії та актів органів валютного регулювання;
) подавати органам валютного контролю інформацію про валютні операції, що проводяться за їх участю, в порядку, встановленому актами валютного законодавства Росії та актами органів валютного регулювання.
Органи і агенти валютного контролю та їх посадові особи зобов'язані дотримуватися відповідно до законодавства Росії комерційну, банківську, податкову, іншу охоронювану законом таємницю, а також захищати іншу інформацію, щодо якої встановлено вимогу про забезпечення її конфіденційності і яка стала їм відома при здійсненні їх повноважень.
Представлення і передача документів та інформації, пов'язаних з проведенням резидентами та нерезидентами валютних операцій, відкриттям і веденням рахунків, одним органом валютного контролю іншому органу валютного контролю, органом валютного контролю агенту валютного контролю, агентами валютного контролю органам валютного контролю не є порушенням комерційної, банківської, податкової, іншої захищеної законом таємниці, а також порушенням вимоги про забезпечення конфіденційності щодо іншої інформації, яка стала їм відома при здійсненні їх повноважень.
Представлення і передача документів та інформації одним агентом валютного контролю іншому агентові валютного контролю в обсязі та порядку, зазначених у частинах 13-16 цієї статті, не є порушенням комерційної, банківської, податкової, іншої захищеної законом таємниці, а також порушенням вимоги про забезпеченні конфіденційності щодо іншої інформації, яка стала відома агентам валютного контролю при здійсненні їх повноважень.
Органи і агенти валютного контролю за наявності інформації про порушення актів валютного законодавства Росії та актів органів валютного регулювання особою, що здійснює валютні операції, або про відкриття рахунку (вкладу) у банку за межами території Росії, санкції до якого застосовуються відповідно до законодавства Росії іншим органом валютного контролю, передають органу валютного контролю, яка має право застосовувати санкції до даної особи, наступну інформацію:
) стосовно юридичної особи - найменування, ідентифікаційний номер платника податків, місце державної реєстрації, його юридичну та поштову адреси, зміст порушення із зазначенням порушеного нормативного правового акта, дату вчинення та суму незаконної валютної операції або порушення;
) стосовно фізичної особи - прізвище, ім'я, по батькові, дані про документ, що засвідчує особистість, адреса місця проживання, зміст порушення із зазначенням порушеного нормативного правового акта, дату вчинення та суму незаконної валютної операції або зазначеного порушення.
Органи і агенти валютного контролю та їх посадові ос...
