будь неоплачену боргову вимогу у разі відмови клієнта від платежу (його неплатоспроможності). Дана умова передбачається, якщо постачальники впевнені, що у них не можуть з'явитися сумнівні боргові зобов'язання, або в силу того, що вони досить ретельно оцінюють кредитоспроможність своїх клієнтів, розробивши власну, досить ефективну систему захисту від кредитних ризиків, або в силу специфіки своїх клієнтів. І в тому, і в іншому випадку постачальник не вважає потрібне оплачувати послуги зі страхування кредитного ризику. Однак гарантований для постачальника і своєчасний приплив коштів може забезпечуватися тільки при укладанні угоди без права регресу. Необхідно, щоправда, відзначити, що, якщо боргова вимога визнано недійсним (Наприклад, якщо постачальник відвантажив клієнтові не замовлений ним товар і переуступив виставлений за нього рахунок компанії), факторингова компанія в будь-якому випадку має право регресу до постачальника.
Факторинг без права регресу - означає, що банк бере на себе ризики з отримання грошових коштів від покупця.
2. Договір факторингу.
Правовою основою взаємовідносин фінансового агента з клієнтом є договір, що визначає зобов'язання і відповідальність сторін. Зокрема, в ньому обумовлюються вид факторингу, розмір факторингового кредиту і відсоткова ставка за цей кредит, величина комісійної винагороди за всіма видами комісійно-посередницьких послуг, гарантії виконання взаємних зобов'язань і матеріальна відповідальність за їх невиконання, порядок оформлення документів та інші умови на розсуд сторін.
Оскільки факторингові операції носять ризиковий характер, до укладення договору з клієнтом фінансовий агент повинен ретельно вивчити фінансовий стан потенційного клієнта з тим, щоб переконатися в його кінцевої платоспроможності: проаналізувати показники ліквідності балансу, склад і тривалість дебіторську заборгованість можливості реалізації своєї продукції, кон'юнктуру ринків збуту, коло покупців продукції, майбутнього клієнта та їх платоспроможність і т. д. Для цього використовуються інформація у пресі, дані своїх агентів, матеріали вивчення платежі-і кредитоспроможності банківської клієнтури, бухгалтерська звітність клієнта та інша інформація. Зазначений аналіз повинен бути виконаний у Протягом двох тижнів. У разі позитивного вирішення питання в укладеному договорі між клієнтом і фінансовим агентом зазвичай передбачається гранична сума, на яку може бути виданий факторинговий кредит або прийняті документи на інкасо. Для визначення розміру ліміту клієнт повинен представити факторингової фірмі наявні в нього господарські договори з покупцями. Договір на факторингове обслуговування укладається, як правило, на строк не менше ніж на один рік.
2. 1. Предмет договору факторингу.
За змістом п.1 ст.824 ГК при укладенні договору факторингу одна сторона (фактор) передає або ж зобов'язується передати іншій стороні (клієнту) кошти, в той час як клієнт у обмін на ці кошти відступає або зобов'язується відступити факторові наявне у нього грошову вимогу до третьої особи (боржника), що випливає з надання клієнтом йому товарів, виконання робіт або надання послуг. p> Припустимо, що велика будівельна фірма характером своєї діяльності змушена мати справу з великою кількістю замовників-боржників. При цьому вона постійно відчуває необхідність у фінансових ресурсах. У цьому випадку фірмі вигідно укласти договір зі спеціалізованою організацією, за яким та прийняла на себе за певну винагороду зобов'язання щодо витребування грошей з цих боржників, одночасно з цим надавши фірмі для будівництва. Таким договором може з'явитися договір факторингу, з одного боку, звільняє фірму від збирання грошей у своїх боржників, а з іншого - вирішальний поточні проблеми її виробничої діяльності. p> Цікаво відзначити, що грошова вимога може бути віддана клієнтом фінансовому агенту як і обмін передані грошові кошти, так і з метою забезпечення виконання своїх зобов'язань перед фінансовим агентом, зокрема, за кредитним договором (п.1 ст.824 ЦК). Однак важливо мати на увазі, що це грошове вимога перейде до агента тільки за умови невиконання клієнтом своєї основної зобов'язання.
Наприклад, та ж будівельна фірма отримала в банку кредит, однак позикодавець засумнівався в її платоспроможності і в якості засоби забезпечення повернення кредиту зажадав надання будь-яких гарантій. Такою гарантією, зокрема, можуть стати права вимоги фірми до замовникам будівельних об'єктів. Якщо фірма і банк укладуть договір факторингу, то у випадку неповернення фірмою в обумовлений договором кредиту термін позикової суми банк придбає права вимоги до замовникам фірми з оплати придбаних ними об'єктів будівництва.
Потрібно сказати, що зобов'язання фінансового агента за договором фінансування під відступлення грошової вимоги можуть включати в себе не тільки власне саме фінансування, а й надан...
