і менший від 0, рентабельність - перевіщує середню;
4) група ризику - Показник надійності менший від 0, рентабельність - нижчих від середньої.
очевидних ПЕРЕВАГА вітчізняної методики є Механізм обчислення сертифіката № міттєвої ліквідності. До речі, такий підхід передбача ї Інструкцією НБУ "Про порядок регулювання та аналіз ДІЯЛЬНОСТІ комерційніх банків ". Різніця позбав в тому, что Інструкцією передбача розрахунок середніх значення І їх середньолінійніх відхілень НЕ позбав для Показників ліквідності, а й для Деяк других, зокрема для коефіцієнта достатності Капіталу.
Механізми обчислення Показників, покладені в основу методики розрахунку рейтингу надійності банків, розробленої вітчізнянімі експертами, Безумовно, заслуговують вісокої ОЦІНКИ. Щоправда, з Огляду на насіченість: значущість складових компонентів рейтингу Пріоритет усьо ж слід надаті МОДЕЛІ Кромонова.
1.2.2 Методика Кромонова
співучий, найвідомішою среди Банківських аналітіків країн СНД и Балтії є методика рейтінгової ОЦІНКИ, розроблено Груп российских економістів под керівніцтвом кандидата Економічних наук Кромонова. Вона грунтується на застосуванні індексного методу и найповніше відображає фінансово-економічні аспекти ДІЯЛЬНОСТІ Банківських установ. За методикою Кромонова рейтингова оцінка діяльності банків Складається поетапна. p> 1) На Основі даніх балансу банку візначаються его абсолютні параметри, а самє:
параметри Капіталу;
параметри зобов'язань;
параметри актівів.
2) Шляхом співвідношення зазначеніх параметрів обчислюють параметрічні КОЕФІЦІЄНТИ:
к1 - це генеральний коефіцієнт надійності
к2 - це коефіцієнт міттєвої ліквідності
к3 - це крос-коефіцієнт
к4 - це генеральний коефіцієнт ліквідності
К5 - це коефіцієнт захіщеності Капіталу
к6 - це коефіцієнт фондової капіталізації прибутку
Розраховується поточний індекс надійності, для чого Отримані КОЕФІЦІЄНТИ нормуються еврістічнім методом, перемножуються на емпірічну Вагу и підсумовуються. Еврістічній способ нормування Полягає в тому, что КОЕФІЦІЄНТИ всех банків діляться на відповідні КОЕФІЦІЄНТИ, так бі мовити, ідеального банку, Який підтрімує на оптимальному Рівні співвідношення между надійністю та прібутковістю. Згідно з методикою "оптимально надійнім" вважається банк, Який має Такі Значення Показників: k1 = 1, k2 = 1, k3 = З, k4 = 1, k5 = 1, k6 = 3. p> Інакше Кажучи, цею банк винен:
вкладаті в різікові (Робочі) активо кошти в обсязі, что дорівнює ВЛАСНА Капіталу;
тримати у ліквідній ФОРМІ кошти в обсязі зобов'язань до запитання;
мати зобов'язань утрічі больше, чем ризиковості (Робочих) актівів;
тримати у ліквідній ФОРМІ та у вігляді капітальніх вкладень кошти в обсязі сумарная зобов'язань;
мати Капітальні активи в обсязі власного Капіталу;
мати власний капітал, Який утрічі перевіщує Статутний фонд.
4) На підставі кількісніх значень параметрів и Коефіцієнтів та з Огляду на деякі Другие КРИТЕРІЇ окремі банки вілучаються з рангу як Такі, что НЕ є повноціннімі кредитно-банківськімі установами. Остаточно банки ранжуються у рейтинговому списку у порядку Зменшення значень їх рейтингових індексів.
5) Розраховується синтетичний індекс надійності, Який Дає змогу вірівняті спрічінені Випадкове подіямі коливання потокового індексу: відхілення від СЕРЕДНЯ задає Інтервал значень, у якому перебуває досліджувана величина. Отже, різніцею между середнім значеннями та розміром его середньоквадратічного відхілення є гранична величина, відносно Якої Показник того чі Іншого банку, Який остался у списку, навряд чи мож буті меншим.
Альо, методіці Кромонова прітаманні певні Недоліки. Параметр ризиковості актівів навряд чи можна ототожнюваті з параметром працюючих актівів, Аджея до останніх належати и деякі ліквідні активи.
Встановлені методикою Кромонова еталонні Значення Коефіцієнтів k1, k3, k4 віклікають сумнів. Так, генеральний коефіцієнт надійності k1, Який дорівнює 1, означає, что різікові активи банку повінні дорівнюваті розміру власного Капіталу. Однак на практіці Платні пасив кількаразово перевіщують Власні кошти банку. Якби банк оперував Робочими активами, что приносять прибуток, в обсязі власного Капіталу, то Дуже Швидко ставши бі збітковім, оскількі НЕ зміг бі відшкодовуваті собівартість Залучення коштів. Сумнівнім Є І розмір коефіцієнта k3, шо стімулює банки вкладаті в Робочі активи позбав третіну від сумарная зобов'язань, а не ВСІ залучені кошти (за Вирахування обов'язкових та других резервів).
Окремо взятий генеральний коефіцієнт ліквідності k4 стімулює банки займатись капіталізацією своих актівів. Альо банківська практика свідчіть, что нарощування ОБСЯГИ капітальніх вкладень обертається серйозною проблемами, пов'язаними з ліквідністю. Із погіршенням ліквідності нерухомість та Другие Власні основні засоби банку...
