а. Клієнт відповідно зобов'язується: дотримуватися вимог діючих нормативних актів, що регулюють порядок здійснення розрахункових та касових операцій; зберігати всі свої грошові кошти тільки на рахунку в банку; представляти в банк у встановлені терміни бухгалтерську і статистичну звітність, що відповідає вимогам Положення про бухгалтерському обліку та звітності, та інші документи, необхідні для організації розрахунково-касового обслуговування; попередньо в письмовій формі повідомити банк про закриття рахунку, а також про зміну організаційно-правової форми (з поданням у подальшому відповідних нотаріально засвідчених установчих документів). p> Оскільки розрахунково-касове обслуговування клієнтів здійснюється банками на платній основі, то в договорі передбачається спеціальний розділ про вартість послуг і порядок розрахунків за них. Зокрема, у договорах передбачаються плата за відкриття рахунку, комісійні за операції по розрахунковому рахунку (у певному відсотку від суми дебетового обороту або від кількості та виду оброблюваних документів), за касове обслуговування клієнтів (у певному відсотку від суми видаваної готівки). Деякі банки в цей розділ включають розмір процентної ставки, що сплачується ними за стабільний мінімальний або середній залишок коштів на розрахунковому рахунку клієнта. p> У договорі на розрахунково-касове обслуговування передбачається відповідальність обох сторін за невиконання взятих на себе зобов'язань. Наприклад, банк несе відповідальність за несвоєчасне або неправильне списання коштів з рахунку клієнта або зарахування банком сум, належних клієнту. Клієнт несе відповідальність за достовірність документів, що подаються для відкриття рахунку та ведення операцій за ним; за несвоєчасне надання касового прогнозу на майбутній квартал; за порушення термінів оплати послуг, що надаються банком; за неотримання готівкових грошей, заброньованих банком для нього в день, зазначений у заявці, і т. п. У договорі фіксуються розміри штрафів за кожне з перерахованих порушень як з однієї, так і з іншого боку. У договорі передбачаються порядок вирішення суперечок, термін його дії і особливі або додаткові умови.
За державної підтримки, залучаючи кошти комерційних банків, ЦБР повинен створити високоефективну загальнодержавну систему міжбанківських розрахунків, що відповідає світовим досягнень. Справа впирається в технічну оснащеність даної системи. На перше місце виступає організація електронних платежів, яка звільняє банки від пересилання один одному первинних документів. Як доповнення до системи міжбанківських розрахунків через ЦБР можуть існувати різного роду клірингові структури, а також прямі розрахунки між комерційними банками.
Списання (перерахування) грошових коштів з рахунку здійснюється за розпорядженням його власника або без того в випадках, передбачених законодавством або договором між банком і клієнтом.
Списання грошових коштів з рахунку здійснюється на підставі розрахункових документів, складених відповідно до вимогами цього Положення, в межах наявних на рахунку грошових коштів, якщо інше не передбачено в договорах, укладених між Банком Росії або кредитними організаціями та їх клієнтами. p> Списання коштів, яке виробляється на підставі закону або рішення суду, прийнято називати безперечним, а те, яке проводиться в порядку, встановленому в договорі - безакцептне (у тому числі на вимогу третіх осіб).
Порядок оформлення, приймання, обробки електронних платіжних документів та здійснення розрахункових операцій з їх використанням регулюється окремими нормативними актами Банку Росії, за винятком випадків, зазначених в цьому Положенні, і укладаються між Банком Росії або кредитними організаціями та їх клієнтами договорами, визначають порядок обміну електронними документами з використанням засобів захисту інформації.
При недостатності коштів на рахунку для задоволення всіх пред'явлених до нього вимог списання коштів здійснюється в міру їх надходження до черговості, встановленої законодавством:
В· в першу чергу здійснюється списання за виконавчими документами, передбачають перерахування або видачу грошових коштів з рахунку для задоволення вимог про відшкодування шкоди, заподіяної життю і здоров'ю, а також вимог про стягнення аліментів;
В· під другу чергу проводиться списання за виконавчими документами, передбачають перерахування або видачу грошових коштів для розрахунків по виплати вихідної допомоги та оплати праці з особами, які працюють за трудовим договором, у тому числі за контрактом, виплати винагород за авторським договором;
В· в третю чергу проводиться списання за платіжними документами, що передбачають перерахування або видачу грошових коштів для розрахунків, з оплати праці з особами, які працюють за трудовим договором (контрактом), а також з відрахувань до Пенсійного фонду РФ, Фонд соціального страхування РФ і Державний фонд зайнятість населення РФ;
В· в четверту чергу виробляється списання за п...
