1
Сукупні активи (пасиви)
Баланс активів (пасивів).
ст.300-145
2
Скориговані необоротні активи
Сума вартості нематеріальних активів (без ділової репутації та організаційних витрат), основних засобів (без капітальних витрат на орендовані основні засоби), незавершених капітальних вкладень (без незавершених капітальних витрат на орендовані основні засоби), дохідних вкладень в матеріальні цінності, довгострокових фінансових вкладень, інших необоротних активів
ст.110 +120 +130 +135 + 140 +150- S1-S2-A1
3
Оборотні активи
Сума вартості запасів (без вартості відвантажених товарів), довгострокової дебіторської заборгованості, ліквідних активів, податку на додану вартість по придбаних цінностей, заборгованості учасників (Засновників) за внесками до статутного капіталу, власних акцій, викуплених у акціонерів.
ст.290
4
Довгострокова дебіторська заборгованість
Дебіторська заборгованість, платежі по якій очікуються більш ніж через 12 місяців після звітної дати
ст.230
5
Ліквідні активи
Сума вартості найбільш ліквідних оборотних активів, короткострокової дебіторської заборгованості, інших оборотних активів.
ст.215 +240 +250 +260 +270- А2
6
Найбільш ліквідні оборотні активи
Грошові кошти, короткострокові фінансові вкладення (без вартості власних акцій, викуплених у акціонерів).
ст.250 +260
7
Короткострокова дебіторська заборгованість
Сума вартості відвантажених товарів, дебіторська заборгованість, платежі по якій очікуються протягом 12 місяців після звітної дати (без заборгованості учасників (засновників) за внесками до статутний капітал).
ст.215 +240- А2
8
Потенційні оборотні активи до повернення
Списана у збиток сума дебіторської заборгованості та сума виданих гарантій та поручительств.
ст.940 +960
9
Власні кошти
Сума капіталу і резервів, доходів майбутніх періодів, резервів майбутніх витрат за вирахуванням капітальних витрат по орендованому майну, заборгованості акціонерів (учасників) за внесками до статутний капітал і вартості власних акцій, викуплених у акціонерів.
ст.145 +490 +512 +640 +650- S1-S2-A2
10
Зобов'язання боржника
Сума поточних зобов'язань та довгострокових зобов'язань боржника.
ст.610 +620 +630 +660 +510 +520
11
Довгострокові зобов'язання боржника
Сума позик і кредитів, що підлягають погашенню більш ніж через 12 місяців після звітної дати, та інших довгострокових зобов'язань.
ст.510 +520
12
Поточні зобов'язання боржника
Сума позик і кредитів, що підлягають погашенню протягом 12 місяців після звітної дати, кредиторської заборгованості, заборгованості учасникам (засновникам) по виплаті доходів та інших короткострокових зобов'язань.
ст.610 +620 +630 +660
13
Прострочена кредиторська задолжность
L
14
Виручка нетто
Виручка від реалізації товарів, виконання робіт, надання послуг за вирахуванням податку на додану вартість, акцизів і інших аналогічних обов'язкових платежів.
ст.010
15
Валова виручка
Виручка від реалізації товарів, виконання робіт, надання послуг без вирахувань.
V
16
Середньомісячна виручка
Відношення величини валової виручки, отриманої за певний період як у грошовій формі, так і у формі взаємозаліків, до кількості місяців у періоді.
V/T
