их паперів.
До активних операцій відносять:
видача кредитів;
облік векселів;
фондові операції;
підтоварної позики;
банковий кредит.
Крім активних і пасивних операцій, банки виконують позабалансові операції, що не обліковуються у звіті банку і входять повністю в прибуток банку. До них відносять:
біржові та фінансові послуги. Це управління пакетами акцій, консультацій, бюджетне та податкове планування, допомога у злиттях і т.д.;
гарантійний бізнес, хоча іноді мова йде не тільки про посередництво банків як гарантів, а й про безпосередньої участі в операціях. До гарантійного бізнесу відносяться: ф'ючерсні операції (купівля умов майбутніх контрактів з однаковою двосторонньої відповідальністю); опціони (купівля умов майбутніх контрактів з різною ступенем ризику для себе); свопи (обміни борговими зобов'язаннями між двома позичальниками); операції Ніф - це середньостроковий договір (приблизно 3-5 років) між банком та емітентом цінних паперів про те, що у разі труднощів з їх реалізацією банк бере на себе зобов'язання їх покупки або надання рівноцінного кредиту. Крім того, банк сам може зайнятися розміщенням цінних паперів. p> Банки працюють на комерційному розрахунку, тобто орієнтуються на отримання прибутку. Прибуток банку утворюється тому, що процентна ставка по кредиту (відношення відсотка, сплачуваного за позику, до величини ссужаемого капіталу) завжди більше процентної ставки за депозитом (відношення відсотка, що виплачується вкладнику, до суми його грошового вкладу).
Валова (загальна) прибуток банків становить різницю між всією сумою позичкових відсотків і загальною сумою депозитних відсотків. У валовий прибуток банку входять їхні доходи від усіх комерційних операцій. Частиною цього прибутку банк покриває витрати (виплату заробітної плати банківським працівникам, утримання приміщень, канцелярські витрати і т.д.). Частина прибутку - чистий прибуток. p> Норма банківського прибутку - Це відношення чистого прибутку до власного (не запозиченими) капіталу банку, виражене у відсотках. Норма прибутку банку залежить від двох факторів: від норми прибутку підприємницького капіталу і від процентної ставки по кредиту.
Норма доходу банку, як правило, не перевищує ступінь збагачення промислового і торгового капіталу. Тільки у надзвичайних ситуаціях набувається позичковий капітал за надзвичайно високою процентною ставкою, яка перевищує ступінь збільшення капіталу.
Іншим фактором, визначальним рівень прибутковості банків, є процентна ставка за кредитами, яка показує свого роду ціну позикових коштів. Залежно від стану ринку позикових капіталів і ступеня розвитку конкуренції ставка відсотка може коливатися в значних межах. Іноді (під час економічного спаду) вона може знижуватися до рівня, близького до нуля.
Позичковий відсоток виконує функції перерозподілу доходів і прибутку, регулювання виробництва за допомогою руху позичкових к...
