апіталів між підприємствами і галузями, а в ряді випадків - страхуванням проти ризику знецінення грошей, процентна ставка виступає рушійним мотивом перетворення тимчасово вільних грошових капіталів і доходів в позичковий капітал. Процентна ставка диференціюється залежно від виду кредиту, його терміну, розміру, характеру забезпечення.
1.2 Банківські активи і банківські резерви. Банківські гроші
Банківські активи, як і пасиви, складаються з капітальних і поточних статей. Капітальні статті активів - земля, будівлі, що належать банку, поточні - готівка банків, облікові векселі та інші короткострокові зобов'язання, позики та цінні папери. З точки зору ліквідності та прибутковості можна виділити чотири групи банківських активів.
Перша група банківських активів - первинні резерви. Це найбільш ліквідні активи, які можуть бути негайно використані для виплати вилучаються внесків і задоволення заявок на кредити. Сюди входять: готівка банку (касові залишки на банківських рахунках у вигляді банкнот і монет, достатні для повсякденних розрахунків, і кошти на кореспондентському рахунку в центральному банку), чеки і інші платіжні документи в процесі інкасування, кошти на кореспондентських рахунках в інших комерційних банках. Такі активи не приносять доходу, але служать головним джерелом ліквідності банку.
Друга група активів - вторинні резерви. Це приносять невеликий дохід, але високоліквідні активи, які з мінімальною затримкою і незначним ризиком втрат можна перетворити в готівку. До них відносяться векселі та інші короткострокові цінні папери, позики до запитання і короткострокові позики першокласним позичальникам. Основне призначення даної групи активів - служити джерелом поповнення первинних резервів.
Третя - найважливіша частина банківських активів - портфель банківських позичок. Банківські позики - найбільш дохідні, але і найризикованіші активи. Дана група активів - головне джерело прибутку банку.
Четверту групу банківських активів утворює портфель цінних паперів, або портфель банківських інвестицій. Формування портфеля інвестицій переслідує дві мети: приносити банку дохід і бути доповненням вторинних резервів у міру наближення термінів погашення довгострокових цінних паперів, і перетворення їх на короткострокові цінні папери.
Банківський резерв - це та сума грошей, яка необхідна для розрахунків з кредиторами і зберігається в центральному банку без виплати відсотків. Резерви виконують подвійну функцію. p> З одного боку, вони покликані гарантувати повернення залучених грошових коштів. Одночасно це дозволяє певним чином контролювати стан справ в комерційних банках. Спроба використовувати обов'язкові резерви - сигнал центральному банку про не зовсім благополучному положенні справ у комерційному банку.
З іншого боку обов'язкові банківські резерви виступають як одне з найважливіших регулюючих коштів центрального банку. Норма банківських резер...
