114.03. РВ-2Видана зарплата за лютий (ПВ-2) 7050116928Покупкі5212.03. С/ф 9Опріходована послуга ТОВ В«СеренаВ» 206095443,2 НДС19/16017179, 78НДС пред'явлений бюджету68/219/117179, 785312.03. С/ф 13Опріходовани матеріали ТОВ В«БудівельникВ» 106033600НДС19/1606048НДС пред'явлений бюджету68/219/160485412.03. АктМатеріали передані в проізводство2010336005531.03. С/ф 19Опріходована послуга з оренди ТОВ В«НТПВ» 206028800НДС19/1605184НДС пред'явлений бюджету68/219/15184Продажі563 1.03. С/ф 3Випісан с/ф 3 (акт) 62/190/1538080НДС з виручкі90/468/282080Зарплата5731.03. РПВ-3Начіслена зарплата за март2070134400Удержан НДФЛ7068/117472Начіслени страх ВЗН в ПФ2069/229568Начіслени страх ВЗН в ФСС2069/13897, 6Начіслен страх ВЗН в ФФМС2069/36854, 4Начіслено до ПФ (страхов.) 2069/24730, 88Начіслено до ПФ (накопіт.) 2069/ 21774,08 Нараховано до ФСС (травм.) 2069/12284, 85831. 03. РасчетНачіслена амортизація ОС20022400Ітогі б/уЗачтена виручка за март538080НДС з виручкі82080НДС пред'явлений бюджету28411, 78НДС до доплате53668, 22Виручка без НДС4560005931.03. РасчетСпісиваются фактичні затрати90/2203372486031.03. РасчетВиявлен фінансовий результат90/999/11187526131.03. РасчетСальдо інших доходів і расходов99/191/92400Прібиль за март90/999/11163526231.03. РасчетНачіслен податок на майно за I кв.99/168/43088, 86331.03. РасчетНачіслен податок на прибуток за I кв. (Б/у) 99/168/519273, 44 облік податок майно прибуток
1. Розрахунок амортизації основних засобів
Розрахунок амортизації основних засобів
№ НаіменованіеГод вводаПервоначальная стоімостьСрок использованияЯнварьСчетСуммаОстаточная вартість 1 Верстат ДО-4 30.12.05 144000 5 років +022400141600 Разом 144000 5 років 2400141600 № НаименованиеФевральМартСчетСумма Залишкова стоімостьСчет Сума Залишкова стоімость1Станок ДО-+4024800139200027200136800 Разом 48001392007200136800
. Розрахунок податку на майно
Вартість майна (залишкова) за даними бухгалтерського обліку становить:
на 01.01.08. - 144000
на 01.02.08. - 141600
на 01.03.08. - 139200
на 01.04.08. - 136800
ОС СР = 144000 +141600 +139200 +136800/3 +1 = 140400 * 2,2% = 3088,8 (за квартал)
3. ПДВ
Січень Лютий Березень 1-й кварт нарахуванню кккккварталквартал Сальдо начальное_35524, 262408,4597932,65 ПДВ з виручкі9504010800082080285120НДС пред'явлений бюджету59515, 7881115,7828411,7886963,34 ПДВ до доплате35524, 2226884,2253668,22116076,66 до возмещениюПеречисленоСальдо конечное190080251524, 2226568,45586092,65
Покупки
Журнал обліку рахунків-фактур покупок за січень
