p>
Сучасна кредитна система капіталістичних країн у повоєнні роки зазнала серйозні структурні зміни; знизилася роль банків і зріс вплив інших кредитно-фінансових інститутів (страхових компаній, пенсійних фондів, інвестиційних компаній та ін.) Це виразилося як у зростанні загального числа нових кредитно-фінансових інститутів, так і в збільшенні їх питомої ваги в сукупних активах всіх кредитно-фінансових інститутів. Такі еволюційні процеси торкнулися і багатьох країн, що розвиваються.
Важливими процесами в сучасній кредитній системі капіталістичних країн з'явилися:
концентрація і централізація банківського капіталу;
подальше посилення конкуренції між різними типами кредитно-фінансових інститутів;
продовження зрощування великих кредитно-фінансових інститутів з потужними промисловими, торговими, транспортними корпораціями і компаніями;
інтернаціоналізація діяльності кредитно-фінансових інститутів і створення міжнародних банківських об'єднань і груп.
Кредитна система функціонує через кредитний механізм. Він являє собою, по-перше, систему зв'язків по акумуляції і мобілізації грошового капіталу між кредитними інститутами і різними секторами економіки, по-друге, відносини, пов'язані з перерозподілом грошового капіталу між самими кредитними інститутами в рамках діючого ринку капіталу, по-третє, відносини між кредитними інститутами та іноземними клієнтами.
Кредитний механізм включає також всі аспекти позичкової, інвестиційної, засновницької, посередницької, консультативної, акумуляційний, перераспределительной діяльності кредитної системи в особі її інститутів.
Кредитно-фінансові установи здійснюють свої функції в економіці за трьома основними напрямками: надання позичкового грошового капіталу і грошових заощаджень населення: володіння фіктивним капіталом. Широка мережа спеціалізованих кредитно-фінансових установ дозволила зібрати вільні грошові капітали і заощадження і надати їх у розпорядження торговельно-промислових корпорацій і держави. Таким чином, розвиток кредитної системи стало однією з найважливіших передумов забезпечення відносно високої норми накопичення капіталу, що сприяло зростанню виробництва і реалізації науково-технічної революції.
ОКРЕМИЙ КОМЕРЦІЙНИЙ БАНК. ЙОГО РОЛЬ У КРЕДИТНОЮ СИСТЕМІ
Говорячи про комерційні банки необхідно знати статті доходів і витрат балансового звіту комерційного банку і розуміти, як деякі досить прості угоди відображаються на балансовому звіті. Розкладемо весь процес створення і діяльності комерційного банку на умовні угоди.
Угода 1: народження банку. Ми не будемо детально зупинятися на цьому пункті, оскільки він не є пріоритетному у розгляді поставленої теми. Зазначимо, що один із шляхів створення комерційного банку, за умови його створення з нуля, тобто продаж засновниками банку акцій на деяку суму, яка надалі стане власним капіталом банку, але і для власників акцій вона являє собою активи.
Угода 2: становлення підприємства. На цьому етапі відбувається придбання власності і устаткування, зауважимо, що баланс на цьому етапі не змінитися і буде знаходитися в рівновазі.
Угода 3: прийом вкладів. У комерційного банку дві основні функції: прийом внесків і видача позичок. Хоча загальна пропозиція грошей безпосередньо не змінилося, в результаті операції 3 відбулася зміна структури пропозиції грошей в економіці: банківські гроші збільшилися, а готівка в обігу зменшилися, т.к. наявні в банку готівку не вважаються частиною грошової пропозиції в економіці.
Угода 4: резервні вкладення. Всі комерційні банки і ощадні установи, відкривають поточні рахунки, повинні мати встановлені законом резерви. Говорячи точніше, розмір встановлених законом резервів дорівнює певному відсотку зобов'язань банку-члена за вкладами, який він повинен мати у вигляді вкладу "Резервному банку ", в нашій країні - цю функцію виконує Центральний банк.
"Певний відсоток "зобов'язань за вкладами, який комерційний банк повинен тримати в резерві, відомий по назву резервної норми. Дана норма є відношенням між розміром резервів, які повинен мати комерційний банк, і виданими зобов'язаннями за вкладами. Це ставлення таке:
В
У процесі роботи у банку можуть утворюватися надлишкові резерви. Величина, на яку фактичні резерви банку перевищують його обов'язкові резерви, представляє банківські надлишкові резерви. Тобто:
Надлишкові резерви = фактичні резерви - обов'язкові резерви
Єдиний надійний спосіб визначення надлишкових резервів полягає в множенні банківських зобов'язань за безстроковими вкладами на резервну норму для отримання величини обов'язкових резервів, а потім відняти цю величину з дійсних резервів, записаних у частині активів балансового звіту.
Оскільки здатність комерційного банку надавати кредити залежить від наявності надлишкових резервів, це поняття надзвичайно важливо для розуміння з...
