аперів як посередника; інвестиційного консультанта; інвестиційної компанії та інвестиційного фонду. Виступаючи у ролі фінансового брокера, банки виконують посередницькі функції при купівлі-продажу цінних паперів за рахунок і за дорученням клієнта на підставі договору комісії або доручення.
Як інвестиційний консультант банк робить консультаційні послуги своїм клієнтам з приводу випуску та обігу цінних паперів. Якщо банк бере на себе роль інвестиційної компанії, то він займається організацією випуску цінних паперів і видачею гарантій по їх розміщенню на користь третьої особи; купівлею-продажем цінних паперів від свого імені і за свій рахунок, у тому числі шляхом котирування цінних паперів, тобто повідомляє на визначені цінні папери "ціни продавця "і" ціни покупця ", по яких він зобов'язується їх продавати і купувати. Коли банк розміщає свої ресурси в цінні папери від свого імені і всі ризики, пов'язані з таким розміщенням, усі доходи і збитки від зміни ринкової оцінки придбаних цінних паперів відносяться за рахунок акціонерів банку, то він виступає в якості інвестиційного фонду. Необхідною умовою виконання ролі інвестиційного фонду є наявність у штаті банку фахівців з роботи з цінними паперами, що мають кваліфікаційний атестат Міністерства фінансів РФ, що дає право на здійснення операцій із залученням коштів громадян.
Банківська система сьогодні - одна з найважливіших і невід'ємних структур ринкової економіки. Розвиток банків і товарного виробництва і обігу історично йшов паралельно і тісно перепліталося. При цьому банки, виступаючи посередниками у перерозподілі капіталів, істотно підвищують загальну ефективність виробництва. p> Комерційні банки відносяться до особливої вЂ‹вЂ‹категорії ділових підприємств, що одержали назву фінансових посередників. Вони привертають капітали, заощадження населення і інші грошові кошти, що вивільняються в процесі господарської діяльності, і надають їх у тимчасове користування іншим економічним агентам, які потребують додаткового капіталі. Банки створюють на нові вимоги і зобов'язання, які стають товаром на грошовому ринку. Так, приймаючи вклади клієнтів, комерційний банк створює нове зобов'язання - депозит, а видаючи позику - нова вимога до позичальнику. Цей процес створення нових зобов'язань складає сутність фінансового посередництва. Ця трансформація дозволяє подолати складності прямого контакту вкладників і позичальників, що виникає через розбіжність пропонованих і необхідних сум, їх термінів, прибутковості, і т.д.
Масштаби фінансового посередництва в сучасній економіці справді величезні. Дані про це надає статистика грошових потоків. У цій системі обліку господарство поділено на ряд секторів: домашні господарства, ділові підприємства, державні установи, фінансові інститути, закордонний сектор.
У країнах з розвиненою економікою сектор домашніх господарств, як правило постачальником капіталу для інших секторів. Сектор ділових фірм в умовах нормальної економічної кон'юнктури має дефіцит грошових коштів. Державний сектор звичайно дефіцитний, тому держава виступає позичальником на ринку позикових капіталів. Закордонний сектор може мати як дефіцит, так і надлишок засобів залежно від стану платіжного балансу країни по поточних операціям і сальдо міждержавного руху капіталу.
2. Організаційна структура банків. br/>
Залежно від правової форми діяльності банку його управління здійснюється радою банку і зборами засновників. Банки, статутний фонд яких формується на паях, можуть бути утворені як товариства з обмеженою відповідальністю. При цьому пайові внески засновників можуть бути у вигляді грошей, майна та інших матеріальних активів. Акціонерні комерційні банки формують свій статутний фонд за рахунок випуску акцій.
Вищим органом управління акціонерного банку є загальні збори акціонерів, яке має право вирішувати всі питання діяльності банку. У період між зборами функції вищого органу виконує рада банку, обраний зі складу акціонерів.
Виконавчим органом банку, керівним всій поточною діяльністю, виступає правління, очолюване Головою (Президентом). Правління визначає структуру апарату і функції всіх його підрозділів, відділів, секторів, департаментів, управлінь і т.д. Орієнтовна структура управління і апарату великого комерційного банку представлена ​​на схемі № 1.
Кредитна політика банку визначається загальними зборами акціонерів, радою та правлінням банку. Відділи кредитного управління приймають кредитні заявки, вивчають кредитоспроможність позичальників і направляють операційним відділам розпорядження по конкретних кредитним операціями.
Схема № 1. Структура управління та апарату великого комерційного банку
