щодо вдосконалення кредитної політики філії 126 АСБ В«БеларусбанкВ».
1. Кредит і кредитні операції
.1 Кредитні відносини і їх особливості
Об'єктивна необхідність кредитних відносин в ринковій економіці обумовлена ​​тим, що в одних домогосподарств та інших господарських суб'єктів є тимчасово вільні грошові, товарні кошти, а іншим учасникам ринкових відносин вони вкрай не обхідних. Тому одні можуть надавати їх у позичку, а інші - брати в позику. Система економічних відносин, що виникають у процесі надання позички у грошовій або натуральній формі однією юридичною (або фізичною) особою - кредитором іншій особі - позичальнику на умовах повернення, терміновості і платності називається кредитом. Кредитні відносини слід розглядати як:
а) систему економічних відносин, що виникають у процесі надання грошових і матеріальних коштів у тимчасове користування на умовах повернення, із сплатою відсотка;
б) позику в грошовій або товарній формі на умовах повернення і зі сплатою відсотка.
У цьому визначенні охоплюються практично всі види кредитних відносин: які виникають у зв'язку з рухом позичкового капіталу і пов'язані з реалізацією товарів з відстрочкою їх оплати, передоплатою, операціями із заощадженнями населення.
Важливою характеристикою кредиту є стадії його руху:
Вр - ПКЗ - Ік ... Вк ... Рк ... Пкс, (1.1)
де: Вр - вивільнення ресурсів;
ПКЗ - отримання кредиту позичальником;
Ік - його використання ня;
Вк - повернення тимчасово запозиченої вартості;
Рк - відшкодування кредиту;
Пкс - отримання кредитором коштів, розміщених у формі кредиту.
Виділення стадій руху позиченої вартості досить умовно, тому що рух кредиту носить характер єдиного процесу. Для виникнення кредитно го відносини необхідні певні умови: одночасне наявність часів але вільних матеріальних і грошових ресурсів у одних власників і потреби в них у інших; відповідність термінів можливого надання коштів та строків їх вивільнення після використання; довіра потенційного кредитора до потенційного позичальника; дотримання двосторонньої вигоди кредитора і позичальника.
Деякі автори вважають, що кредит сформувався раніше товарно-грошових відносин, на основі чого стверджують, що він є первинною категорією по відношенню до товару і грошей та служив одним з факторів їх зародження. Безсумнівним є факт виникнення і розвитку кредиту і торгового обміну приблизно в один час. І те...
