ншими кредитними організаціями. p align="justify"> Обмеження дідовій активності ощадних установ у сфері виконуваних операцій певною територією є доцільним, оскільки їм найкращим чином відомі умови, характерні для даного регіону. Завдяки цьому в Німеччині забезпечується рівномірний розвиток і розширення банківської інфраструктури, зберігаються перешкоди для небажаної конкуренції. Однак занадто суворий підхід до застосування регіонального принципу може завдати шкоди інтересам клієнтів ощадних кас, що передбачає можливі поточні зміни в реалізації принципів формування та використання фінансових коштів ощадних інститутів. p align="justify"> Якщо основну частину пасивів (фінансових коштів) зарубіжних ощадних установ становлять депозити, то основна частина активів припадає на іпотечні позики. Однак в останні роки їх частка в активах галузі значно скорочується. На це вплив робить кілька факторів (заходи з регулювання, продаж іпотечних позик на вторинному ринку і т.д.), серед яких особливе значення мають високі ризики, властиві іпотечних операціях. Так, наприклад, в 2006 - 2007рр. ризики, пов'язані з неповерненням іпотечних позик, у США набули масового характеру. Це стало однією з головних причин розгорнувся в цій країні банківської кризи. Незважаючи на це, основна кредитна діяльність ощадних інститутів в США та Німеччині зосереджена на іпотечному кредиті. Позики під нерухомість у цих країнах часто досягають до 50% сукупних активів галузі. Друге місце за величиною активів припадає на частку цінних паперів держави. Їх склад суворо регулюється. Державні цінні папери завжди прийнятні в якості інвестицій. p align="justify"> В цілому діяльність ощадних інститутів з формування і використання фінансових коштів в США регулюється не тільки федеральними законами, але поточними законодавчими заходами, до яких відносяться:
) резервні вимоги;
) мінімальний розмір власного капіталу;
) процентні ставки за депозитами;
) оподаткування та ін
У Німеччині нагляд і регулювання за діяльністю ощадних інститутів в основному здійснюється з боку суб'єктів Федерації. Такий нагляд, що не скасовує і не дублюючий контрольних функцій Федерального відомства з нагляду за кредитними організаціями, перебуває в компетенції уряду федеральних земель. Вони вживають всіх необхідних заходів, щоб діяльність ощадних установ відповідала законам і статутам. p align="justify"> Соціальна сутність ощадної справи в Німеччині визначається низкою обставин:
- по-перше, порівняно висока частка ощадних установ в обороті операцій всієї банківської системи країни;
- по-друге, основу пасивів ощадкас та інших ощадних установ становлять заощадження ...
