начити економічну сутність банківських продуктів і послуг, необхідно зрозуміти, що це таке, і бачити їх різницю. Незважаючи на певну тотожність понять "банківська послуга" і "банківський продукт", існують деякі відмінності в тлумаченні даних термінів, зумовлені специфікою їх формування і надання їх клієнтам. Банківська послуга - це діяльність банку, а банківський продукт - це результат діяльності банку. Банківський продукт - це "упакована банківська послуга". [23]. p align="justify"> Банківська послуга. Банківський продукт може бути формою вираження кількох банківських послуг. Так, за допомогою пластикових карт їх власники отримують розрахункові послуги, послуги з збільшенню (депозитні) та використання грошових коштів (кредитні). Тому споживча цінність банківського продукту може бути значно вище, ніж споживча цінність окремої банківської послуги. Відношення між клієнтом і банком у цьому випадку, носить відносно довгостроковий характер. При цьому одна банківська послуга може мати пріоритетне значення щодо інших послуг, що утворюють банківський продукт. У прикладі з пластиковими картами домінуючою є розрахункова послуга. br/>
Рис. 1.1 Елементи банківського продукту
Банківські операції. Банківські операції поділяються на первинні (продуктообразующіе, продуктивні) і похідні (вторинні, облікові, управлінські, аналітичні). Первинні операції безпосередньо спрямовані на виробництво банківського продукту. Вторинні операції відбуваються в силу необхідності прийняття управлінського рішення, проведення аналізу та бухгалтерського обліку всієї сукупності банківських продуктів, складання зведеної інформації для нагляду органу і т.д.
Банківська технологія - (банківський процес) - це порядок чи послідовність здійснення банківських операцій. Слід розрізняти два види технології: організаційний і технічний. Організаційна технологія обумовлена ​​організаційною структурою банку, ієрархічними особливостями субординації, вимогами економічної безпеки, рівнем матеріальної відповідальності і т.д., технічний процес визначаться ступенем технічного оснащення, рівнем програмного забезпечення. p align="justify"> Банківський документ - це матеріальні носії, що засвідчують сукупність прав та обов'язків банку і клієнта при наданні банківського продукту. Банківські продукти підтверджують як продаж всього банківського продукту (договір, пластикові карти, ощадна книжка, вексель тощо), так і окремі операції, що утворюють банківський продукт (виписка по рахунку, прибутковий ордер, оголошення на внесок готівкою і т.д. )
Кожен із зазначених елементів лежить в основі окремих характеристик банківського продукту. Банківська послуга визначає рівень споживчої цінності банківського продукту, банківські операції визначають розмір витрат (собівартість) банківського продукту. Застосовуючи банківські технології, впливають, як на рівень споживчої цінності, так і на собіва...
