в загального ресурсного портфеляКрупние істочнікіКредіти ЦБ РФ, КК для ТОВ і ЗАОСредніе істочнікіМежбанковскіе кредити, депозітиМелкіе істочнікіВклади, КК для ВАТ, Випущені боргові зобов'язання
До пасивних належать операції з залучення депозитів, відкриття та ведення рахунків, залучення міжбанківських кредитів, емісія векселів, депозитних і ощадних сертифікатів, облігацій. Також до пасивних операцій відноситься відкриття та ведення кореспондентських рахунків банків один у одного.
Кореспондентські відносини дозволяють розвивати фінансові відносини між комерційними банками, партнерські зв'язки, зокрема на міжрегіональному та міждержавному рівнях, встановлювати довірчі відносини, але головне - прискорювати розрахунки. У цьому їх основна фінансово-економічна функція. У розвинених країнах світу частина платежів проходить через централізовану розрахункову мережу центрального банку, а більше половини - по недержавної децентралізованої мережі, представленої банками-кореспондентами та розрахунковими кліринговими палатами. Послуги банків-кореспондентів платні, при цьому банки сплачують процентний дохід своїм партнерам по залишках на їх кореспондентських рахунках.
Міжбанківські операції відображають рівень розвитку кореспондентських відносин кредитних організацій. Банки можуть отримувати від інших кредитних організацій як короткострокові, так і довгострокові кредити, що дозволяє оперувати досить потужними грошовими ресурсами, підтримувати оптимальний рівень коштів на коррахунку.
Кредитування у центрального банку - це пасивна операція для кредитних організацій при наданні центральним банком допомоги банкам при тимчасовій нестачі грошей. Проводиться у вигляді рефінансування або ломбардного кредитування під заставу цінних паперів, які офіційно включені в особливий перелік.
Для комерційних банків пасивні операції є одними з пріоритетних у питаннях управління ліквідністю. Це пов'язано з тим, що при нераціональної гонитві за показниками ліквідності банк ризикує недоотримати потенційно можливий прибуток. У зв'язку з чим теорія управління пасивами банку є основою в управлінні як ліквідністю, так і прибутковістю кредитної організації, так що управління ліквідністю є синонімом управління пасивами. Управління пасивами - діяльність банку, яка пов'язана із залученням коштів вкладників та інших кредиторів і визначенням структури джерел відповідних коштів, а у вузькому сенсі це активний пошук залучених коштів. Ресурси комерційного банку формуються з допомогою пасивних операцій. Будучи життєво важливими для банку, його власні кошти у складі пасивів грають менш значущу роль, ніж залучені кошти фізичних та юридичних осіб, які складають найбільшу частку в загальній потреби грошових ресурсів для проведення активних операцій. Комерційні банки, мобілізуючи тимчасово вільні кошти юридичних і фізичних осіб на ринку кредитних ресурсів, таким чином вирішують ряд найважливіших завдань щодо забезпечення народного господарства в додаткових оборотних коштах, по задоволенню потреб населення в кредитних ресурсах, трансформації грошей у капітал.
Таким чином, всі операції, здійснювані комерційними банками, можна поділити на пасивні, що представляють собою формування ресурсів (власних і залучених), і активні - розміщення ресурсів з метою отримання прибутку. Від ефективного і кваліфікованого управління пасивами та активами банку залежить не тільки рівень фінансового результату діяльності банку, а й рівень доходів і безпеки його клієнтів, оскільки більшу частину ресурсів кредитної організації становлять залучені кошти.
Важливість ресурсної бази для банків очевидна. Своєчасна оцінка ресурсів, які має банк в кожен момент в реальному часі і на перспективу, тобто прогноз, є необхідною для банківських менеджерів, і завдання прогнозування обсягів банківських ресурсів, а саме депозитних коштів є досить актуальною.
1.2 Операції по формуванню власних коштів комерційного банку
пасивний операція комерційний банк
Під власними коштами банку слід розуміти різні фонди, створювані банком для забезпечення його фінансової стійкості, комерційної та господарської діяльності, а також отриманий прибуток за результатами діяльності поточного і минулих років.
Власні кошти банку виконують кілька важливих функцій:
. Захисна функція. Значна частка активів банку (приблизно 88%) фінансується вкладниками. Тому головною функцією акціонерного капіталу банку і прирівняних до нього коштів є захист інтересів вкладників. Захисна функція власних коштів означає можливість виплати компенсації вкладникам у разі банкрутства банку. Тема захисної функції капіталу банку особливо актуальна сьогодні, оскільки в нашій країні існує ряд проблем. З одного боку, ще не ств...
