рактеристика діяльності банку. Ю.В. Головін зазначає, що гроші? це ресурс, який «виготовляється» банками відповідно до вимог об'єктивних економічних законів. У рамках даного напрямку банк розглядається як специфічне підприємство, що виробляє продукт, істотно відрізняється від продукту сфери матеріального виробництва. Продуктом діяльності банку виступають «платіжні засоби, що емітуються на макро- і мікро-рівні, кредити, різного роду операції та послуги».
Аналіз літератури не дозволяє чітко розділити поняття послуги та операції у прихильників даної концепції. Під банківською послугою деякі автори розуміють «послуги грошового характеру» або послуги, що забезпечують переміщення грошей, у тому числі їх переміщення з рахунку на рахунок і освіту грошових фондів. О.І. Лаврушин вважає, що «про банківські послуги мова може йти лише в рамках взаємин« клієнт-банк », тобто наявність клієнта дозволяє розглядати операції банку як його послуги. Таким чином, послуги комерційних банків можна визначити як проведення банківських операцій за дорученням клієнта на його користь за певну плату. Операція являє собою конкретний прояв банківських функцій на практиці. Але, на відміну від послуг, операції здійснюються в грошовій формі, відображають грошові потоки, зачіпають взаємини банку з різними суб'єктами відтворення.
Іванов А.М. підійшов до визначення «послуги» і «операції» на основі їх вивчення та узагальнення, наведених у енциклопедичних виданнях. Автором проведено аналіз семантики понять «service» і «operation».
Семантика слова «service» дозволила виділити наступні відмітні властивості: діяльність з надання клієнтові допомоги чи сприяння в отриманні прибутку; кваліфікована допомога чи порада, відповідний для повсякденного використання.
Семантика слова «operation» включає такі поняття: стан руху; дія, рух, сукупність дій.
На основі аналізу вищевикладеного автор пропонує такі визначення понять «банківська послуга», «банківська операція».
Банківська послуга? це надаються клієнтам технічні, технологічні, фінансові, інтелектуальні та професійні види діяльності банку, які супроводжують і оптимізують проведення банківських операцій.
Банківська операція являє собою комплекс взаємопов'язаних дій банку і клієнта, вироблених від імені банку, що передбачають переміщення коштів і спрямованих на вирішення конкретної економічної задачі.
Аналіз економічної літератури дозволив виділити ще один підхід? клієнтський, до прихильників якого відносять Е.А. Уткіна, С.А. Гур'янова, Є.В. Єгорова, А.В. Романова, В.Д. Маркову, Ю.І. Коробова та інших вітчизняних економістів. У роботах багатьох авторів відсутні чіткі трактування понять, що не дозволяє зробити однозначних висновків, однак об'єднуючим початком є ??акцент на клієнті при визначенні банківської послуги.
Романов А.В. до послуг банків відносить «банківські операції, що проводяться за дорученням клієнта на користь останнього за певну плату» (тобто комісійно-посередницькі і довірчі). Далі ж він зазначає, що кожна з «операцій, проведених банками, передбачає певну ступінь залучення в них клієнтів, отже, і. певну частку пропонованих банками послуг ». Банківську послугу автор визначає як «професійний інтелектуальний продукт, створений на основі маркетингових досліджень потреб ринку з метою реалізації його на ринку і отримання прибутку».
Спіцин І.О. і Спіцин Я.О. банківську послугу характеризують «як виконання банком певних дій в інтересах клієнта». Проте надалі, відмінностей між операціями і послугами не проводиться, зокрема до банківських послуг автори відносять інвестиційні операції.
Уткін Е.А. пропонує наступне визначення: «Банківський продукт (послуга)? різноманітні дії на фінансовому ринку, грошові операції, здійснювані комерційними банками за певну плату за дорученням і в інтересах своїх клієнтів, а також дії, що мають на меті вдосконалення та підвищення ефективності банківського підприємництва.
Можна сказати, що жоден з вищевказаних підходів не є пріоритетним або найбільш «правильним». Будь-яка класифікація - це, зрештою, лише форма надання інформації, найбільш зручна для вирішення практичних завдань.
Роздрібні операції - це в першу чергу операції з обслуговування фізичних осіб, але не тільки. Адже будь-яка організація також складається з фізичних осіб і багато компаній, так чи інакше, ведуть фінансові операції зі своїми співробітниками? фізичними особами. У цьому зв'язку розрізняють три групи роздрібних операцій:
) Операції з обслуговування клієнтів - фізичних осіб, не пов'язані з обслуговуванням банком будь-якої організації. Наприклад, це обмін валюти або відкриття вкладу для клієнта, який зверн...
