ап розвитку безготівкових грошових розрахунків відноситься до періоду розпаду СРСР і появи ринкових відносин. У нових ринкових умовах виникла необхідність створення нової платіжної системи, що базується на дворівневій системі банків.
З початку 90-х років в Росії відбувається перехід до платіжній системі, загальноприйнятою у світовій практиці. Вона охоплює розрахунки між підприємствами та організаціями (в нефінансовому секторі економіки), між банками та іншими кредитно-фінансовими інститутами (у фінансовому секторі). У грошових розрахунках і платежах, що проводяться переважно банками, знаходять своє втілення практично всі види економічних відносин у суспільстві.
Історично виникли форми безготівкових розрахунків, такі як: розрахунки платіжними дорученнями, розрахунки чеками, розрахунки за інкасо, розрахунки за акредитивами, і в даний час широко використовуються банками.
У 2000 році значне розширення отримала сфера електронних платежів, що дозволяють проводити розрахунки в більш короткі терміни: платежі при електронних розрахунках з урахуванням технології операцій в умовах одинадцяти часових тимчасових поясів і різних технічних засобів проводяться за внутрішньорегіональні розрахунками в цей же день і по міжрегіональним розрахунками не пізніше наступного дня. До 2002 року частка електронних платежів у загальному обсязі досягла 100% рівня. Було визначено поняття аналога власноручного підпису, застосовуваного для підписання електронних платіжних документів, що дозволяє використовувати при проведенні розрахунків електронні документи нарівні з платіжними документами на паперових носіях, підписаних власноруч.
Одним з факторів забезпечення безперебійності розрахунків на всьому економічному просторі країни є єдине застосування правил розрахунків, які визначаються нормативними актами. Ці документи видає Центральний банк країни. Вони обов'язкові до виконання для всіх банків та їх клієнтури. В даний час система безготівкових розрахунків продовжує вдосконалюватися.
1.2 Нормативне регулювання безготівкових розрахунків в банках
Існує система нормативно-правових актів, побудованої за ієрархічним ознакою, яка регулює банківську діяльність у цілому і здійснення безготівкових розрахунків зокрема.
Першу щабель в ієрархії нормативно-правових актів займає Конституція Російської Федерації, що володіє вищою юридичною силою, прямою дією, а також застосовується на всій території Російської Федерації. Крім цього, всі закони та інші правові акти, прийняті в Російській Федерації, відповідно до частини 1 статті 15 Конституції, не повинні суперечити Конституції Російської Федерації. Конституція Російської Федерації, прийнята всенародним голосуванням 12.12.1993 р, Російська газета raquo ;, № 237 від 25.12.1993 р.
Другий ступінь належить Федеральним законам, які приймаються відповідно до Конституції і регулюють відносини, що виникають в процесі здійснення господарської діяльності. Стосовно до банківських операцій особливе місце займають акти Центрального банку Російської Федерації. На наступному ступені - носять підзаконний характер Укази Президента Російської Федерації та Постанови Уряду Російської Федерації.
Нормативно-правові акти органів виконавчої влади Російської Федерації, тобто міністерств і відомств, також застосовуються у сфері регулювання відносин комерційних банків з юридичними особами та займають п'яту щабель у загальній ієрархії. Крім цього, не можна не брати до уваги різні Угоди, укладені Російською Федерацією з іншими державами у сфері регулювання фінансових, економічних, банківських відносин.
Розглянемо докладно всі щаблі ієрархії системи нормативно-правових актів:
. Конституція
Конституція містить ряд положень, які можна застосувати до кредитних відносин.
На підставі статті 71 Конституції у веденні Російської Федерації перебувають встановлення правових основ єдиного ринку; фінансове, валютне, кредитне, митне регулювання, грошова емісія, основи цінової політики; федеральні економічні служби, включаючи федеральні банки. У статті 74 визначається, що на території РФ не допускається встановлення митних кордонів, мит, зборів та будь-яких інших перешкод для вільного переміщення товарів, послуг і фінансових коштів. Стаття 75 присвячена грошовій одиниці Російської Федерації - рубаю, і визначає, що грошова емісія здійснюється виключно Центральним банком Російської Федерації, основною функцією якого є захист і забезпечення стійкості рубля.
. Федеральні закони
Центральним, основним федеральним законом, що регулює цивільно-правові відносини, є Цивільний кодекс Російської Федерації.
У якості од...
