«Про банки і банківську діяльність» № 395-1;
Федеральний закон РФ від 10.07.2002 «Про центральному банку Російської Федерації (Банку Росії)» № 86-ФЗ.
Положення ЦБ РФ від 03.10.2002 № 2-П. «Про безготівкові розрахунки в російській Федерації»;
Організатором безготівкових розрахунків в РФ, методичним центром з розробки правил, форм і термінів розрахунків, стандартів платіжних документів є Центральний Банк Російської Федерації. Банк Росії є органом, координуючим, що регулює і ліцензують організацію розрахункових, у тому числі клірингових систем в РФ. Через свої установи він здійснює розрахунки між кредитними організаціями, в цілому відповідає за ефективне і безперебійне функціонування вітчизняної системи розрахунків. Безпосереднім здійсненням розрахункових операцій займаються комерційні банки (9, С. 135).
Основний документ Банку Росії - Положення № 2-П від 03.10.2002 «Про безготівкові розрахунки в російській Федерації», яке регулює здійснення безготівкових розрахунків між юридичними особами у валюті Російської Федерації і на її території у формах, передбачених законодавством, визначає формати, порядок заповнення й оформлення використовуваних розрахункових документів, а також встановлює правила проведення розрахункових операцій за кореспондентськими рахунками (субрахунками) кредитних операцій (філій), у тому числі відкритих в Банку Росії, і рахунках межфіліальних розрахунків (8).
Безготівкові розрахунки здійснюються через кредитні організації (філії) та/або Банк Росії за рахунками, відкритими на підставі договору банківського рахунку або договору кореспондентського рахунку (субрахунку) (далі рахунок), якщо інше не встановлено законодавством і не обумовлено використовується формою розрахунків.
Розрахункові операції з перерахування коштів через кредитні організації (філії) можуть здійснюватися з використанням:
? кореспондентських рахунків (субрахунків), відкритих в Банку Росії;
? кореспондентських рахунків, відкритих в інших кредитних організаціях;
? рахунків учасників розрахунків, відкритих в небанківських кредитних організаціях, що здійснюють розрахункові операції;
? рахунків межфіліальних розрахунків, відкритих усередині однієї кредитної організації.
Списання грошових коштів з рахунку здійснюється на підставі розрахункових документів, складених відповідно до вимог цього Положення, у межах наявних на рахунку коштів, якщо інше не передбачено в договорах, укладених між Банком Росії або кредитними організаціями та їх клієнтами.
При недостатності коштів на рахунку для задоволення всіх пред'явлених до нього вимог списання коштів здійснюється в міру їх надходження в черговості, встановленої законодавством:
в першу чергу здійснюється списання за виконавчими документами, що передбачають перерахування або видачу грошових коштів з рахунку для задоволення вимог про відшкодування шкоди, заподіяної життю і здоров'ю, а також вимог про стягнення аліментів;
в другу чергу проводиться списання за виконавчими документами, що передбачають перерахування або видачу грошових коштів для розрахунків з виплати вихідної допомоги та оплати праці з особами, які працюють за трудовим договором, у тому числі за контрактом, виплати винагород за авторським договором;
в третю чергу проводиться списання за платіжними документами, що передбачають перерахування або видачу грошових коштів для розрахунків, по оплаті праці з особами, які працюють за трудовим договором (контрактом), а також з відрахувань до Пенсійного фонду РФ, Фонд соціального страхування РФ і Державний фонд зайнятості населення РФ;
в четверту чергу проводиться списання за платіжними документами, що передбачають платежі до бюджету і позабюджетні фонди, відрахування в які не передбачені у третій черзі;
у п'яту чергу проводиться списання за виконавчими документами, що передбачають задоволення інших грошових вимог;
у шосту чергу проводиться списання за платіжними документами в порядку календарної черговості (18, с.129).
Списання коштів з рахунку за вимогами, які належать до однієї черги, проводиться в порядку календарної черговості надходження документів.
Обмеження прав власника рахунку на розпорядження знаходяться на ній грошовими коштами не допускається, за винятком випадків, передбачених законодавством.
На Центральний банк РФ як головний регулюючий орган платіжної системи покладено обов'язки щодо встановлення правил, термінів і стандартів здійснення розрахунків з дотриманням таких принципів їх організації.
Перший принцип - прав...
