ерації на відкритому ринку і багато інших, які дозволяють залучити не тільки грошові кошти, а й майно, і майнові права з ними пов'язані. Традиційно обсяг залучених ресурсів досягає 70-80% від загального обсягу ресурсної бази КБ.
Ресурси комерційного банку класифікуються на придбані в інших банків і мобілізуються самим комерційним банком. До останніх відносяться депозити господарюючих суб'єктів і вклади фізичних осіб. До перших ж можна віднести ресурси, залучені від інших банків для задоволення додаткових потреб в ресурсах комерційного банку. Більш того, в залежності від тимчасового чинника ресурси комерційного банку можна поділити на постійні та змінні. Постійні ресурси являють собою ресурси, склад і обсяг яких комерційний банк здатний підтримувати на довгостроковому тимчасовому періоді, і у зв'язку з цим їх динаміка може бути спрогнозована, на відміну від змінних, які створюються періодично допомогою деяких банківських операцій.
Важливим банківським ресурсом є безпосередньо кошти в розрахунках і на рахунках в банку (залишки коштів на поточних рахунках, депоновані кошти при акредитивній формі розрахунку, внутрішньобанківські розрахунки, кошти організацій, у тому числі бюджетних і громадських і т. д.). Крім того, особисті заощадження населення, призначені для майбутнього споживання і сформовані за рахунок скорочення поточного. Міжбанківські кредити, отримані від інших банків, а також кошти на кореспондентських рахунках (ЛОРО, НОСТРО). І інші засоби, утворені за рахунок проведення пасивних операцій, відносять до ресурсів КБ.
Основу діяльності комерційного банку становить власний капітал, що формується при створенні банку і складається з коштів, отриманих від засновників в якості внесків до статутного капіталу.
Незважаючи на те, що домінуюча частина операцій комерційних банків базується на залучених ресурсах, занижувати роль власного капіталу у роботі банку не варто. Банк Росії встановлює обов'язковий норматив достатності капіталу Н1, який регулює (обмежує) ризик неспроможності банку та визначає вимоги щодо мінімальної величини власних коштів (капіталу) банку, необхідних для покриття кредитного, операційного та ринкового ризиків.).
Власний капітал - гарант стабільності функціонування і самостійності, що підтримує платоспроможність навіть при втраті банком частини своїх активів. Основними функціями, виконуваними власним капіталом у забезпеченні життєдіяльності КБ є:
· Регулююча (власний капітал - регулятор діяльності банку. Державні органи влади в особі Банку Росії визначають норми економічної поведінки, застережливі його від надмірних ризиків. Розмір власного капіталу - показник масштабу діяльності банку, оскільки наявність власних коштів зумовлює можливості розширення активних операцій)
· Захисна (Капітал - буфер, що забезпечує безперебійність роботи банку навіть у разі несення їм збитків. Власний капітал дозволяє проводити ризикові операції, оскільки збитки від їх ведення покривають саме власні кошти, залишаючи в цілості залучені ресурси. Більш того, у разі банкрутства саме власний капітал є джерелом виплати кредиторам і іншим агентам.)
· Оперативна (Власний капітал - джерело вкладень у матеріальні активи, оскільки на початковому етапі саме він виступає як кошти, за рахунок яких фінансується будівництво, оренда будівель, найм персоналу та інші необхідні витрати для початку бізнесу. В період розвитку крім власних коштів банку також потрібні додаткові на розширення ряду надаваних послуг і впровадженням нових технологій).
Крім того, вартість банку визначається розміром його чистих активів, іншими словами, розміром його фактичного капіталу. Також варто відзначити, що СК є постійним джерелом доходу акціонерів банку у вигляді дивідендів, пропорційно розміру внеску в статутний капітал. Статутний капітал являє собою величину вкладів (грошові кошти, матеріальні активи, цінні папери певного виду) учасників банку і визначає мінімальний розмір майна, необхідний для гарантування інтересів його кредиторів. Статутний капітал формується лише за рахунок власних коштів, залучені для його формування не використовуються.
В оплату статутного капіталу банку може вноситися банківське приміщення як матеріального активу, в якому буде розташовуватися кредитна організація. Більше того, акціонери можуть вносити інші належні їм активи, які не є грошовими коштами. Однак все ж існує граничний розмір таких активів у статутному капіталі, встановлюваний Радою директорів Банку Росії.
Статутний капітал крім власного капіталу складається з:
· додаткового капіталу, який включає в себе емісійний дохід (різницю між ціною розміщення акцій та їх номіналом), вартість безоплатно отриманого майна від суб'єктів господарювання й...
