ustify"> Найбільш характерними особливостями строкових вкладів і депозитів є:
не можуть використовуватися для розрахунків та на них не виписуються розрахункові документи;
кошти на рахунках обертаються повільно;
сплачується фіксований відсоток; максимальний рівень процентної ставки в окремі періоди може регулюватися центральними банками;
встановлюється вимога про попереднє повідомлення вкладником банку про вилучення грошей.
Ощадні рахунки (вклади) не мають фіксованого терміну. Найбільш поширеними видами персональних депозитних рахунків є ощадний вклад з книжкою. Він характеризується:
відсутністю фіксованого терміну зберігання грошових коштів;
не вимагає попередження про вилучення коштів;
при внесенні і знятті грошей з рахунку пред'являється ощадна книжка, в якій відображається рух коштів.
У вітчизняній банківській практиці ощадні рахунки відкриваються тільки фізичним особам. У зарубіжній практиці такі рахунки відкриваються також некомерційним організаціям і діловим фірмам. Сплачувані за ощадними рахунками відсотки зазвичай нижче, ніж за строковими депозитами.
Існують різні види ощадних вкладів, що відкриваються фізичним особам: термінові, термінові з додатковими внесками; виграшні; грошово-речові виграшні; цільові поточні, з попереднім повідомленням про вилучення коштів та ін. Для банків значення ощадних вкладів полягає в тому, що з їх допомогою мобілізуються невикористані доходи населення і перетворюються на продуктивний капітал.
Термінові ощадні вклади: встановлюється або фіксований термін, протягом якого внесок не може бути вилучений. За строковими вкладами банком сплачується найбільш високий відсоток у порівнянні з іншими видами ощадних вкладів.
Ощадний вклад з додатковими внесками. На цей рахунок регулярно вноситься наперед визначена сума грошей і накопичені заощадження виплачуються на певну дату (новорічні вклади, до моменту повноліття і т.д.).
Поточні ощадні вклади допускають вільне надходження і вилучення коштів і використовуються в основному для зарахування заробітної плати, пенсій, оплати регулярних платежів. За цими вкладами нараховується мінімальна процентна ставка. У західній практиці ці рахунки можуть бути «прив'язані» до строковим вкладом для автоматичного підкріплення залишку в разі нестачі коштів для здійснення платежів за цим рахунком.
У практиці американських банків з 1982 р з'явилися депозитні рахунки грошового ринку - ДСДР, які були віднесені до категорії ощадних рахунків при визначенні резервних вимог.
Різновидом строкових депозитів і ощадних вкладів є депозитні та ощадні сертифікати.
Депозитний або ощадний сертифікат - це письмове свідоцтво банку-емітента про внесок грошових коштів, яке засвідчує право вкладника або його правонаступника на отримання грошових коштів після закінчення встановленого терміну і відсотків по ньому.
Сертифікати можуть бути іменними, на пред'явника, можуть бути передані або подаровані. Сертифікати не можуть служити розрахунковим або платіжним засобом за продані товари та надані послуги.
Депозитні сертифікати випускаються на великі суми і купуються юридичними особами. Право вимоги по депозитному сертифікату може бути передане тільки юридичним особам, зареєстрованим в РФ або в іншій державі, использующем рубль в якості офіційної державної одиниці.
Світовий банківській практиці відомі два види депозитних сертифікатів. Непередавані депозитні сертифікати зберігаються у вкладника і пред'являються їм у банк після закінчення терміну. Передані (звертаються) депозитні сертифікати можуть бути передані іншій особі шляхом купівлі-продажу їх на вторинному ринку.
Комерційні банки можуть випускати термінові депозитні сертифікати з максимальним терміном обігу до 1 року. У західній практиці передані депозитні сертифікати випускаються на термін від 14 днів до 18 місяців.
Ощадні сертифікати призначені для реалізації переважно фізичним особам. Термін обігу термінових ощадних сертифікатів може перевищувати 1 рік і складати 3 роки. Якщо термін отримання депозиту або вкладу за сертифікатом прострочено, то такий сертифікат стає документом до запитання. Банк зобов'язаний виплатити зазначену в ньому суму на першу вимогу власника. Ощадні сертифікати можуть бути передані тільки фізичній особі.
Термінові депозитні і ощадні сертифікати можуть бути пред'явлені до оплати раніше встановленого терміну, якщо це передбачено договором купівлі сертифіката. У цьому випадку банк сплачує відсотки за зниженою ставкою. Д...
