Третій етап історичного розвитку кредиту - перехід до регульованим кредитним відносинам. Його основна ознака - всеохоплюючий, тотальний характер кредитних відносин, що знаходить своє вираження в наступному:
· кредитні відносини опосередковують всі економічні процеси, глибоко проникають у грошовий обіг, сферу обміну, виробництва і споживання, міжнародні відносини;
· всі господарюючі суб'єкти, населення держава стають одночасно позичальниками і кредиторами; посилюється зв'язок грошової емісії з кредитними операціями банків;
· міжнародна торгівля практично повністю опосередкована кредитними угодами;
· з появою кредитних карт повсякденна купівля-продаж товарів придбаває кредитна характер;
· отримують розвиток різні спеціалізовані кредитно-фінансові інститути: ощадні банки, позиково-ощадні асоціації, кредитні спілки.
Важлива характеристика сучасного етапу розвитку кредитних відносин - регулювання кредитних відносин державою і центральним банком. Центральні банки активно використовують інструменти облікової та дисконтної політики для регулювання економіки. Вони регулюють грошовий обіг, здійснюють заходи з розвитку кредитно-банківської сфери.
1. Банківська система
. 1 Сутність банківської системи
У сучасній економіці широко використовуються кредитні відносини. Тому кредитно - банківська система - одна з найважливіших і невід'ємних структур ринкової економіки. Розвиток банків, товарного виробництва і звернення йшов паралельно і тісно перепліталося. При цьому банки, проводячи грошові розрахунки, кредитуючи господарство, виступаючи посередниками у перерозподілі капіталів, істотно підвищують загальну ефективність виробництва, сприяють зростанню продуктивності суспільної праці. Сучасна банківська система - це найважливіша сфера національного господарства будь-якої розвиненої держави. Її практична роль визначається тим, що вона керує в державі системою платежів і розрахунків; більшу частину своїх комерційних справ здійснює через внески, інвестиції і кредитні операції; поряд з іншими фінансовими посередниками банки направляють заощадження населення до фірм і виробничих структур. Комерційні банки, діючи відповідно до грошово-кредитної політики держави, регулюють рух грошових потоків, впливаючи на швидкість їхнього обігу, емісію, загальну масу, включаючи кількість готівки, що у зверненні. Стабілізація ж зростання грошової маси - це застава зниження темпів інфляції, забезпечення сталості рівня цін, при досягненні якого ринкові відносини впливають на економіку народного господарства найефективнішим чином. Сучасна банківська система - це сфера різноманітних послуг своїм клієнтам - від традиційних депозитно-позикових і розрахунково-касових операцій, що визначають основу банківської справи, до новітніх форм грошово-кредитних і фінансових інструментів, використовуваних банківськими структурами (лізинг, факторинг, траст і так далі). Банком в Республіці Таджикистан є комерційна організація, створена для залучення депозитів та інших грошових коштів з метою використання для кредитування на умовах повернення, платності, терміновості, а також для здійснення розрахунків за дорученням клієнтів. Банк є юридичною особою і відповідно на нього поширюються всі правила, що стосуються юридичних осіб передбачених у законодавстві Республіки Таджикистан. За законодавством Республіки Таджикистан в республіці можуть бути створені наступні банки:
· державний банк - банк, у якому Уряд Республіки Таджикистан є єдиним власником статутного капіталу;
· недержавний банк - банк, статутний фонд якого належить фізичним та юридичним особам. Частина акцій цього банку може належати Уряду Республіки Таджикистан в особі Міністерства фінансів Республіки Таджикистан;
· банк за участю іноземного капіталу - банк, частина акцій якого перебуває у володінні, власності та управлінні таких осіб:
. нерезидентів Республіки Таджикистан;
. юридичних осіб - резидентів Республіки Таджикистан, більше п'ятдесяти відсотків акцій (вкладів учасників) яких знаходяться у володінні, власності та управлінні нерезидентів Республіки Таджикистан яких аналогічних їм юридичних осіб - резидентів Республіки Таджикистан;
. резидентів Республіки Таджикистан, які є розпорядниками коштів (довіреними особами) нерезидентів Республіки Таджикистан чи юридичних осіб, зазначених у підпункті б цього пункту;
· міждержавний банк - банк, створений у порядку, встановленому цим Законом, та діє на підставі міжнародного договору, власниками статутного фонду якого є Уряд Республіки Таджикистан і уряд (уряду), держава (держави), ...
