трокове і довгострокове кредитування, надання споживчих позик населенню, придбання цінних паперів, лізинг, факторинг, інноваційне фінансування і кредитування, пайова участь коштів банку в господарській діяльності підприємств і так далі.
Активні операції за економічним змістом поділяються на: позичкові, розрахункові, касові, інвестиційні, гарантовані.
Активні операції, спрямовані на використання утвореного грошового фонду з метою отримання прибутку підрозділяються на кредитні та інвестиційні.
Під позичковими операціями банку розуміється розміщення грошових коштів від свого імені і за свій рахунок у формі кредиту на умовах повернення, платності і терміновості. В якості кредитора виступають банки, кредитоотримувача - підприємства, організації, інші банки, підприємці, громадяни та ін. Між банком і кредитоотримувачем укладається кредитний договір, який визначає дії кредитора і кредитоотримувача, пов'язані з укладанням кредитних відносин і виникненням певних прав та обов'язків.
Розрахункові операції здійснюється за договором банку і клієнта згідно з яким банк зобов'язується відкрити другій стороні (власнику рахунку) поточний рахунок для зберігання його грошових коштів; систематично відображати на ньому операції; зараховувати кошти; за дорученням власника рахунку здійснювати перекази, оплату, видачу та прийом грошових коштів; готувати виписки з рахунку; нараховувати відсотки за зберігання коштів на рахунку; за дорученням клієнтів посилати запити покупцям про причини неоплати платіжних документів; оформляти платіжні документи і т.д. Власник рахунку надає банку право використовувати тимчасово вільні грошові кошти, що знаходяться на рахунку.
Розрахункові операції проводяться з використанням існуючих форм розрахунків і способів платежу готівковим і безготівковим шляхом. Власник рахунку оплачує послуги банку по здійсненню розрахункових операцій (комісійні платежі), а за користування грошовими коштами, що знаходяться на рахунку, банк сплачує власнику відсоток (депозитний відсоток), встановлений договором.
У процесі здійснення інвестиційних операцій банк виступає як інвестор, вкладаючи ресурси в цінні папери або набуваючи права за спільної господарської діяльності.
Зазначені операції також приносять банку дохід за допомогою прямої участі у створенні прибутку. Економічне призначення зазначених операцій, як правило, пов'язано з довгостроковим вкладенням коштів безпосередньо у виробництво.
Різновидом інвестиційних операцій банків є вкладення коштів в конторські будівлі, обладнання та оплату оренди. Зазначені вкладення здійснюються за рахунок власного капіталу банку, їх призначення полягає в забезпеченні умов для банківської діяльності. Ці інвестиції не приносять банку доходу.
Залежно від характеру здійснення всі інвестиційні операції з цінними паперами поділяються на добровільні і примусові (обов'язкові). До останніх, наприклад, відносяться операції з державними цінними паперами, коли від покупки цінних паперів банк ухилитися не має права. Серед добровільних інвестицій можна умовно виділити активні і пасивні. Активні інвестиційні операції спрямовані на швидке вилучення прибутку від зміни курсу цінних паперів носять спекулятивний характер, пасивні - навпаки, орієнтовані на тривалі терміни зберігання цінних паперів з метою отримання доходів від відсотків по ним.
Всі інвестиційні банківські операції також класифікуються як власні (що проводяться за рахунок банку) і клієнтські (довірчі), що здійснюються за рахунок коштів та за дорученням клієнтів.
Наявність касових активів у необхідному розмірі - найважливіша умова забезпечення нормального функціонування комерційних банків, використовують грошову готівку для розміну грошей, повернення вкладів, задоволення попиту на позички й покриття операційних витрат, включаючи заробітну плату персоналу, оплату різних матеріалів і послуг. Питома вага таких операцій, як правило, невеликий і становить приблизно 1-3% [27, c. 97]. Грошовий запас залежить від: величини поточних зобов'язань банку; строків видачі грошей клієнтам; розрахунків з власним персоналом; розвитку бізнесу тощо Відсутність в достатній кількості грошових коштів може підірвати авторитет банку. На величину готівки впливає інфляція. Вона збільшує небезпеку знецінення грошей, тому їх необхідно скоріше пускати в обіг, поміщати в дохідні активи. Через інфляцію потрібно усе більше й більше готівки. Касові операції - операції, пов'язані з рухом готівки, з формуванням, розміщенням та використанням грошових коштів на різних активних рахунках.
Значення банківських касових операцій визначається тим, що від них залежать формування касової готівки в господарстві, співвідношення грошових коштів між різними а...
