вим підприємством. Це означає, що головним у діяльності комерційного банку є реалізація економічних інтересів. Повна підпорядкованість роботи банку реалізації своїх економічних інтересів становить вищий принцип, якому повинні бути підпорядковані всі інші мотиви і цілі. Без цього банк як економічне підприємство може не відбутися. Зокрема, всяка ідеологізація його діяльності, що йде в розріз з економічними інтересами, неминуче перетворює банк на апарат, який втрачає свою справжню сутність. Це відноситься не тільки до комерційного банку, а й до його клієнтів. Оскільки банк працює в основному не на своїх, а на чужих ресурсах, займає не для себе, а для всіх суб'єктів господарювання і для всіх громадян, то марнотратство до того ж згубно для банку, як і для тих, хто займає у нього ресурси і зобов'язаний їх повернути.
Банк як підприємство виробляє свій продукт, що має вартісну форму. Продуктом банку служать платіжні засоби, що входять разом з кредитом в грошовий обіг. Продуктом банку до того ж виступають конкретного роду послуги. До них відносяться як традиційні види послуг - організація розрахунків (у готівковій та безготівковій формах), вкладів, кредитування, так і нетрадиційні - у вигляді надання гарантій, поручительств, консультацій тощо Особливість банківських послуг полягає в тому, що вони мають не тільки грошову основу, але і володіють властивістю самовозрастающей вартості. Зокрема, ресурси, отримані від вкладників, не безкоштовні для кредитної установи. Ось чому вони повинні бути використані так, щоб не тільки повернути їх власникам, але й отримати приріст, достатню для сплати відсотків за вкладами, компенсації витрат і отримання хоча б мінімального прибутку. Банк повинен використовувати акумульовані ресурси і направити їх нужденним позичальникам у вигляді кредиту таким чином, щоб його послуга так чи інакше сприяла самоувеліченію вартості, пущеної в оборот за допомогою банківської діяльності [18, с. 195].
Функціонування комерційного банку у сфері обміну породжує неправильне уявлення про його сутність. Нерідко банк характеризується як посередницька організація. Підставою для цього є особливий перелив ресурсів, тимчасово осідають у одних і вимагають іcпoльзoвaнія у інших. Особливість ситуації разом з цим полягає в тому, що кредитор, який має конкретну частка ресурсів, бажає при відповідних гарантіях на визначений строк та під процент віддати її іншому контрагенту-позичальнику. Банк - це кредитор, позичальник і посередник між ними і, крім того, посередник в грошових розрахунках. Ось чому в цих функціях він повною мірою розкриває свою суть як суб'єкт господарювання.
Діяльність банку в сфері обігу породжує уявлення про нього як про агента біржі. Банки є неодмінними учасниками біржі. Вони можуть незалежно організувати біржові операції з торгівлі цінними паперами. Але поступово банк все більше ставав кредитним центром, що дало можливість визначати його як вид кредитної установи.
За своєю природою банки в першу чергу пов'язані з грошовими і кредитними відносинами, в той же час як займалися і займаються не тільки кредитуванням, але і цілим рядом інших видів діяльності. Основним продуктом їх діяльності є грошове і кредитне справа. Головним у діяльності комерційного банку вважається організація грошово-кредитного процесу для створення в економіці нормального відтворювального клімату. Незважаючи на те, що комерційний банк не є виробником матеріальних благ, у нього, як у будь-якого підприємства, є свій продукт, яким є в першу чергу формування платіжних коштів (грошової маси) і, крім того, різні послуги у вигляді надання кредитів, гарантій , поручительств, консультацій, управління майном.
Функціонування комерційного банку базується на досягненні конкретних цілей, основна з яких - ведення прибуткового господарювання, досягнення можливо більшого прибутку, тобто рушійним мотивом діяльності банку є отримання прибутку. Однак для комерційного банку небайдуже, якою ціною досягнута прибуток. Принцип банківської комерції передбачає отримання більшого прибутку при мінімальних інвестиціях. Небайдужа для банку його власна частина в загальних ресурсах, за допомогою яких формується дохід. Кожному банку зрозуміло, що ефект буде більш помітний, якщо більша прибуток досягнута при меншій його власної частки в пасивах.
Ось чому діяльність комерційного банку повинна будуватися на здійсненні таких вимог [8, с. 294]:
дешевше придбати капітал (сплатити можливо більш низьку процентну ставку);
дорожче продати капітал та послуги (отримати більш високу процентну ставку);
знизити ризик втрат шляхом відбору надійних партнерів і отримання гарантій і, крім того, різноманітності операцій та освоєння різних ринків позичкового капіталу.
Викладена вище стратегія діяльн...
