фондового ринку, платоспроможність населення і т. Д.
На відміну від зовнішніх, внутрішні чинники залежать від діяльності конкретної страхової організації. Серед них можна виділити наступні:
) андеррайтерських політика;
) політика в галузі встановлення тарифних ставок;
) наявність страхових резервів в необхідних розмірах;
) достатність власного капіталу;
) використання системи перестрахування;
) інвестиційна діяльність;
) розмір організації, її спеціалізації;
) розвиненість і стійкість клієнтської бази;
) організаційна структура управління
) збалансованість страхового портфеля;
) тарифна політика;
) управління витратами і т. д.
андеррайтерських політика - це діяльність страхової організації, пов'язана з укладанням договорів страхування. З метою забезпечення фінансової стійкості страховики повинні ретельно оцінювати ступінь страхового ризику за укладеними договорами, розраховувати ймовірність настання страхових випадків, максимальні суми очікуваного збитку і виходячи з цього приймати рішення про можливість або неможливість страхування даного об'єкту і умовах такого страхування.
Політика в області встановлення тарифних ставок зводиться до того, щоб величина страхових тарифів відповідала ступеня страхового ризику за майбутнього договору. Роль даної політики для фінансової стійкості страховика полягає в тому, що основним джерелом фінансових ресурсів страховика є страхові внески, обсяг яких залежить від числа договорів страхування, розміру страхової суми по них і величини страхових тарифів. Таким чином, від розміру страхових тарифів в чому залежить величина доходів страхової організації. У разі якщо страховик з метою залучення страхувальників буде регулярно занижувати розмір тарифних ставок, то це призведе до того, що сума зібраних страхових внесків виявиться нижче розміру страхових виплат, які треба буде здійснити страховику у зв'язку зі страховими випадками, що спричинить збитки від провадження страхової діяльності. З іншого боку, при завищенні розміру тарифних ставок страховик може позбутися частини клієнтів, які застрахуються у інших страхових організаціях.
Страхові резерви є основним джерелом для здійснення страховиком страхових виплат і відображають величину його зобов'язань за укладеними договорами страхування. Тому розмір і структура страхових резервів повинні строго відповідати зобов'язанням страхової організації, щоб забезпечувати майбутні страхові виплати. Формування страхових резервів в недостатньому обсязі означає для страхової організації неможливість покриття своїх зобов'язань, а в завищеному - зменшення її оподатковуваного прибутку.
Власний капітал є додатковим джерелом для забезпечення здатності страховика відповідати за своїми зобов'язаннями при нестачі коштів страхових резервів, який може утворитися, зокрема, з наступних причин:
а) недостатня чисельність кваліфікованого персоналу, слабка інформаційна база, що не дає можливості точно оцінити ступінь ризику за укладеними договорами страхування, витрати в організації обліку та інших суб'єктивних факторів;
б) використання тарифних ставок, які не відповідають ступеня страхового ризику за укладеними договорами страхування;
в) збільшення частоти настання страхових випадків або середніх сум страхових виплат у порівнянні з тими, які були взяті за основу при розрахунку розміру тарифних ставок;
г) зниження вартості активів, що покриваються страховими резервами через невдалу інвестиційної діяльності.
Для забезпечення фінансової стійкості і платоспроможності величина власних коштів страховика повинна відповідати обсягу його страхових операцій. Зобов'язання, що перевищують можливості страхової організації, повинні бути передані нею у перестрахування. Суть перестрахування полягає в перерозподілі частини зобов'язань по страхових виплатах, прийнятих на себе страховиком за договорами страхування, між іншими організаціями з метою забезпечення фінансової стійкості страховика.
Особливості перерозподілу коштів методом страхування дають можливість страховикам, крім проведення страхових операцій, здійснювати інвестиційну діяльність, отримуючи прибуток від неї. У той же час страховики виявляються в значній мірі залежними від стану справ на грошовому і фінансовому ринках, несучи інвестиційний ризик. Це змушує їх до проведення досить обережною інвестиційної політики. В іншому випадку вони ризикують зазнати збитків відданої діяльності, а при особливо несприятливому розвитку подій - в...
