активності на ринку. Від структури і якості кредитного портфеля в значній мірі залежить стійкість банку, його репутація, фінансові результати.
Кредитний портфель - сукупність зобов'язань позичальників за кредитними продуктами перед банком, що виникли в результаті зарахування грошових коштів на балансові рахунки позичальників, також в кредитний портфель включаються такі позабалансові зобов'язання - гарантії/контргарантії і непокриті акредитиви.
Суттєвим моментом визначення кредитного портфеля є те, що вибір і формування його безпосередньо залежить від визначення банком свого інвестиційного горизонту, набору стратегічних і тактичних рішень на певний проміжок часу. У цьому зв'язку важливо зазначити, що кредитний портфель є не просто пасивно сформованим набором кредитних вимог банку, а результатом активних дій банку, спрямованих на формування певного співвідношення між сукупністю кредитних інструментів.
. 2 Основні положення та принципи, що враховуються при формуванні кредитної політики банку
Кредитна політика - це лише одна грань широкого спектра політики, що проводиться банком у його діяльності.
Основні принципи при формуванні кредитної політики банку:
. Забезпечення зв'язку кредитної політики із загальною стратегією його економічного розвитку.
. Облік у процесі розробки кредитної політики стану країни та її розвитку в певний період.
. Забезпечення дотримання правових норм державного регулювання кредитної діяльності банків.
. Облік внутрішнього потенціалу банку та можливості його розвитку.
Рис. 1. Основні напрями та принципи кредитної політики комерційного банку
На малюнку 1 представлені основні напрямки та принципи кредитної політики комерційного банку. Сутність кредитної політики можна визначити як стратегію і тактику банку по залученню ресурсів на поворотній основі і їх інвестуванню в частині кредитування клієнтів банку.
Класифікацію видів кредитної політики дає Г.С. Панова в основу якої покладені різні критерії (табл. 1).
Таблиця 1. Види кредитної політики
по суб'єктах кредитних отношенійполітіка по відношенню до юридичних осіб кредитна політика у взаєминах з населеніемпо формам кредітапо наданню споживчого кредиту за державним кредитом за іпотечним кредитом за банківським кредитом з міжнародного кредітупо срокамв області короткострокового кредитування в області довгострокового кредітованіяпо ступеня ріскованностіагрессівная кредитна політика; традиційна, классіческаяпо целямпо наданню цільових позик з надання нецільових ссудпо типом ринкуі грошовому ринку на фінансовому ринку на ринку капіталовпо географіікредітная політика, що проводиться банком: - на місцевому, регіональному рівні - національному рівні - міжнародному уровнепо галузевої направленностікредітная політика з кредитування: промислових підприємств (важкої, легкої, харчової промисловості);- Торговельних організацій;- Будівельних організацій;- Транспортних підприємств;- Сільськогосподарських організацій;- Збуту-постачальницьких організацій;- Підприємств зв'язку і др.по обеспеченностіпо надання забезпечених позик з надання незабезпечених ссудпо ціною кредітакредітная політика з надання: - стандартних позик - пільгових позик - проблемних позичок (під підвищені відсотки) по методам кредітованіяпрі кредитуванні по залишку при кредитуванні по обороту
Виходячи з вітчизняного та світового досвіду, вимог оптимізації кредитної політики в методологічному плані, можна рекомендувати наступну схему формування кредитної політики комерційного банку .. Загальні положення та цілі кредитної політики .. Апарат управління кредитними операціями і повноваження співробітників банку.. Організація кредитного процесу на різних етапах реалізації кредитного договору .. Банківський контроль та управління кредитним процесом.
Дана теоретична модель, обумовлена ??методологічно обов'язковими вимогами у процесі формування кредитної політики та організації кредитного процесу, виведена з необхідності оптимізації кредитної політики комерційного банку і повинна включати: Загальні положення та цілі кредитної політики (I), що визначають стратегію комерційного банку в сфері кредитування. Подальші напрямки визначають тактику банку в частині управління кредитними операціями з боку персоналу банку (II); деталізують конкретні операції і підходи до організації кредитного процесу на різних етапах виконання кредитного договору банку з клієнтом (III); і, нарешті, передбачають систему заходів з контролю та управління кредитним процесом (IV). Кожен напрямок теоретичної моделі формування кредитної політики тісно пов'язане з іншим...
