бов'язань.
Операційний ризик - ризик виникнення збитків у результаті невідповідності характеру і масштабам діяльності кредитної організації і (або) вимогам чинного законодавства внутрішніх порядків і процедур проведення банківських операцій та інших угод, їх порушення службовцями кредитної організації і (або) іншими особами (внаслідок некомпетентності, ненавмисних або навмисних дій або бездіяльності), нерозмірності (недостатності) функціональних можливостей (характеристик) застосовуваних кредитною організацією інформаційних, технологічних та інших систем і (або) їх відмов (порушень функціонування), а також в результаті впливу зовнішніх подій.
Правовий ризик - ризик виникнення в кредитної організації збитків внаслідок:
недотримання кредитною організацією вимог нормативних правових актів та укладених договорів;
допускаються правових помилок при здійсненні діяльності (неправильні юридичні консультації або невірне складання документів, у тому числі при розгляді спірних питань у судових органах);
недосконалості правової системи (суперечливість законодавства, відсутність правових норм з регулювання окремих питань, що виникають у процесі діяльності кредитної організації);
порушення контрагентами нормативних правових актів, а також умов укладених договорів.
Ризик втрати ділової репутації кредитної організації (репутаційний ризик) - ризик виникнення в кредитної організації збитків в результаті зменшення числа клієнтів (контрагентів) внаслідок формування в суспільстві негативного уявлення про фінансову стійкість кредитної організації, якості надаваних нею послуг або характері діяльності в цілому.
Стратегічний ризик - ризик виникнення в кредитної організації збитків внаслідок помилок (недоліків), допущених при прийнятті рішень, що визначають стратегію діяльності та розвитку кредитної організації (стратегічне управління) і виражаються в неврахуванні або недостатньому обліку можливих небезпек, які можуть загрожувати діяльності кредитної організації, неправильному або недостатньо обгрунтованому визначенні перспективних напрямків діяльності, в яких кредитна організація може досягти переваги перед конкурентами, відсутності або забезпеченні в неповному обсязі необхідних ресурсів (фінансових, матеріально-технічних, людських) і організаційних заходів (управлінських рішень) , які повинні забезпечити досягнення стратегічних цілей діяльності кредитної організації.
Залежно від можливого результату ризики можна поділити на дві великі групи: чисті і спекулятивні.
Чисті ризики означають можливість одержання негативного або нульового результату. До цих ризиків відносяться: пріродноестественние, екологічні, політичні, транспортні і частина комерційних ризиків (майнові, виробничі, торгові).
Спекулятивні ризики виражаються в можливості одержання як позитивного, так і негативного результату. До них відносяться фінансові ризики, які є частиною комерційних ризиків.
1.2 Проблеми управління ризиками та перспективи його розвитку
Уточнений версія Міжнародної конвергенції вимірювання капіталу і стандартів капіталу, відома більше як Базель II, грунтується на концепції залежності раціональної потреби в капіталі (економічному капіталі) від рівня прийнятих банками ризиків, в першу чергу кредитних. Згадана концепція не є новацією, а успадкована Базелем II від Базеля I (Міжнародна конвергенція 1988 року). Базель I, відповідно до джерел, запозичив цю ідею з практики Федеральної резервної системи США 50-х років ХХ століття. У свою чергу, ідеологічні витоки останньої простежуються у доповненнях 1936 до Банківському акту 1933 року.
Ідея залежності капіталу від ризиків логічна і вельми приваблива. Справді, оскільки капітал покликаний покривати втрати і втрати є не що інше, як реалізовані ризики, то видається цілком очевидним, що й об'єктивна потреба в капіталі повинна орієнтуватися на прийняті ризики. Угода розширює перелік ризиків, які аналізуються з метою розрахунку показника достатності капіталу, зокрема, одним з головних принципів є врахування операційних ризиків. Для ряду банків, що не спеціалізуються на кредитуванні, операційний ризик є основним.
У Росії в даний час банки тільки приступають до оцінки ризиків відповідно до Базелем II і тільки починають накопичувати досвід у даному напрямку. Тому мають місце розбіжності в поглядах між банками і регулятором, що стосуються жорстких наглядових заходів і термінів впровадження. Більшість банків не готові до використання Базельської угоди так скоро, і це логічно: банківська система Росії ще молода, щоб намагатися в цьому питанні йти в ногу з Європою і США, банківські системи яких функціонують вж...
