="justify"> Загальна сума витрат на основні і допоміжні матеріали склала 12955 тис. руб.
Електричну і теплову енергію планують на виробничі потреби, відповідно до обсягу робіт за прогресивною питомою нормі витрати. Виходячи з потреби в енергоресурсах, необхідно розрахувати витрати на електроенергію (табл. 3.10).
Таблиця 3.10. Витрати на електроенергію
НаіменованіеОб'ем, тис. кВт.чЦена, руб.Затрати, тис. руб.Потребленіе190, 000,25849 Заявлена ??мощность0, 2536893Ітого: ХХ142
Витрати на електроенергію складуть 142 тис. руб., що на 18,5% нижче, ніж у звітному році.
В склад працівників, зайнятих на складі входять: комірники, вантажники, механізатори, диспетчери, товарні касири та інші працівники. Чисельність цих працівників визначається на підставі обсягу робіт, трудомісткості виконання операцій, норм виробітку. Чисельність персоналу на планований період можна визначити відніманням кількості осіб, які вибувають у результаті впровадження організаційно-технічних заходів, з чисельності персоналу на кінець звітного року.
У звітному році фактична чисельність персоналу для виконання виробничої програми складала 391 чол., з них: керівників - 76 чол., фахівців і службовців - 106 чол., робочих 209 чол. У зв'язку з заходом щодо впровадження автоматизованої системи управління відбулося вивільнення чисельності виробничих робітників на ЦБПТОіК.
Використовуючи таблицю вихідних даних можна розрахувати потребу у трудових ресурсах підрозділу на запланований рік (табл. 3.11).
Таблиця 3.11. Потреба в трудових ресурсах, чол.
ПоказательПланіруемий рік з урахуванням впровадження меропріятійЧісленность руководітелей76Чісленность фахівців і служащіх102Чісленность рабочіх198Чісленность всього: 376
У планованому році для виконання виробничої програми Суспільство встановило ліміт на 376 чоловік.
Витрати на фонд заробітної плати у зв'язку з вивільненням чисельності знизяться (табл. 3.12).
Таблиця 3.12. Розрахунок витрат на ФЗП, тис. руб.
Категорія персоналаОтчетний годПланіруемий годчісленность, чел.среднемесячная зарплатаФЗП, всегочіслен-ність, чел.средне-місячна зарплатаФЗП, всего1234567Рабочие20924,46142119824,558212Руководители7644,9409967645,041040Специалисты і служащіе10635, 84558510236,044064 Всього по предпріятію39135, 014800237635,2143316
Загальний фонд заробітної плати по всіх категоріях персоналу на планований період складе 143 316 тис. руб., зниження в порівнянні з звітним роком на 3,1%. Визначивши потребу в основних видах ресурсів необхідно розрахувати витрати на реалізацію програми, визначити ресурсомісткість виконання виробничої програми (табл. 3.13).
Таблиця 3.13. Ресурсомісткість виконання виробничої програми ЦБПТОіК на плановий період
ПоказательЕдініца измеренияВеличинаЧисленность, всього в т. ч. Керівники Фахівці і службовці Рабочіечел.376 76102 198Потребность в сировині і матеріалахтис. руб.24173Потребность в електроенергіітис. руб.142Фонд оплати трудатис. руб.143316Отчісленія на соц. страхованіетис. руб.24710
Після оцінки проектної величини витрат на реалізацію програми необх...
