х операцій касиром ПІДПРИЄМСТВА.
В ДП «Коростенський лісгосп АПК» ведеться одна касова книга в національній Валюті, яка пронумерована, прошнурована и опечатана мастичною печаткою. Кількість аркушів в касовій Книзі підтверджується підпісамі керівника и головного бухгалтера ПІДПРИЄМСТВА.
Записи в касовій Книзі здійснюються у 2-х прімірніках через Копіювальний папір Кулькова ручкою темного кольору або чорнилами. Перші прімірнікі аркушів залішаються в касовій Книзі. Другі прімірнікі повінні буті відрівнімі и є звітамі касира. Перші и другі прімірнікі нумеруються однаково номерами. Приписки та необумовлені виправлення в касовій Книзі забороняються. Зроблені виправлення завіряються підпісамі касира и головного бухгалтера ПІДПРИЄМСТВА або особини, яка его замінює.
Записи в касовій Книзі здійснюються касиром Одразу ж после Отримання або відачі грошів по кожному ордеру або по замінюючіх его документах. У кінці шкірного РОБОЧЕГО дня касир підбіває Підсумки операцій за день, виводу Залишок грошів в Касі на Наступний число и передает до бухгалтерії звіт касира.
Звіт касира - це документ, Який передається касиром ПІДПРИЄМСТВА в бухгалтерію, и представляет собою відрівній листок касової книги з додатком прибуткових та видаткових касових документів.
Надходження и видача Копійчаної документів оформлюються ПКО и ВКО або накладними, что їх замінюють. Касир складає звіт про рух Копійчаної документів.
Здача виручки проводитися 1 раз вт 3 Дні згідно установленого ліміту.
Підставою для прийняття сум копійчаних коштів на облік є:
1) при здачі виручки - Квитанція встанови банку, ощадної каси, поштового відділення, копії супровідніх відомостей на здачу виручки інкасаторам банку ТОЩО;
2) по сумах, что переказані віщестоящімі організаціямі, - Отримані від них ПОВІДОМЛЕННЯ (Авізо) Із зазначеною Датою, номером платіжного доручення, суми и назви встанови банку чі поштового відділення, Яке прийнять Перерахування.
Для Здійснення операцій по поточному Рахунку до банку подаються документи, форми якіх ЗАТВЕРДЖЕНІ НБУ. Документи, что надходять до банку, дійсна позбав при наявності підписів, ідентічніх підпісам у банківській Картці.
Если будь-який реквізіт НЕ заповненості або заповненості з порушеннях вимог, то банк не має права прійматі такий документ до Виконання. Крім того, в розрахункових документах не допускаються різного роду виправлення (як у Паперове, так и в Електрон вігляді), Незалежності від того, хто вносити ЦІ Зміни - клієнт чи банк. При цьом ПІДПРИЄМСТВА и ФІЗИЧНІ особини несуть повну відповідальність за правільність внесених у розрахункові документи Даних.
Надані в банк документи повінні мати наступні реквізити: назву, номер поточного Рахунку, ідентіфікаційні коди підприємства-відправника та підприємства-отримувача копійчаних коштів, число, місяць, рік виписки.
Банк реєструє ВСІ здійснені Операції з надходження та списання коштів з поточного Рахунку в спеціальній віпісці з Особова Рахунку з доданням віправдовуючіх документів. Таким чином, виписка - це Фактично другий примірник Особова Рахунку ПІДПРИЄМСТВА, відкритого банком.
Виписка банку - документ, что Видається банком підпріємству и...
